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2010上半年预算执行情况分析报告
暨下半年生产经营预测
编制部门:集团财务管理部
目录
一、 上半年预算执行情况及分析 3
(一) 营业收入情况及分析 3
(二) 营业成本情况及分析 7
(三) 期间费用情况及分析 10
(四) 利润总额情况及分析 12
二、 下半年生产经营预测 14
(一) 铝行业 15
(二) 电力行业 16
(三) 金融行业 16
(四) 化工行业 17
(五) 其他行业 17
三、 预算工作中存在的问题和应对措施 19
(一) 预算运行环境变化带来的不确定因素增多,给预算执行造成困难。 19
(二) 预算编制的准确度不高、效率较低,影响了预算管理在实现经营目标中的指导作用。 20
(三) 预算管理制度未得到全面执行,预算的执行与控制缺乏有效的监控手段。 21
2010上半年预算执行情况分析报告
暨下半年生产经营预测
2010年上半年,按照集团公司打造竞争优势、提高盈利能力的工作要求和推进“四大转变”、寻求“六大突破”的工作目标,在宏观经济总体持续向好的形势下,集团的经济运行继续保持平稳较快发展,生产经营同比去年实现根本性好转,盈利能力增强,主要预算指标完成情况较好。
各行业运行特点:火电多发稳发,实现扭亏增盈;水电利用二季度良好水情多发抢发,弥补一季度干旱影响,总体保持应有效益;铝业产能完全释放,保持了良好的生产销售势头,氧化铝扭亏增盈,电解铝略有盈利;金融行业受股市低迷影响,效益下滑幅度较大;化工行业产品平均售价上升,实现扭亏增盈;煤**产销两旺,保持了稳健的盈利能力;水泥建材受市场需求和审批投产时间影响,产销量受到一定限制,效益未能达到预期;建筑业业多数项目处于前期阶段,尚未进入实质性开发;集团总部受累参股水电效益大幅下滑影响,投资收益减少。
上半年,,%,%;,%,%;,%,%;,%,%。
上半年预算执行情况及分析
营业收入情况及分析
上半年,,,%。
各行业板块中,,,%,是集团公司第一大收入来源; ,,%,完成情况最好; ,,%,完成情况最差。各行业收入预算执行情况如下:
单位:万元
序号
行业类别
上半年预算执行情况
年预算值
年预算完成率
完成值
预算值
增减额
1
铝业




%
2
电力




%
3
金融


-

%
4
化工


-

%
5
其他


-

%
合并




%
影响营业收入预算执行情况因素分析:
铝行业
上半年,,,%,主要受销量增加、售价上涨影响。
销售方面,随着铝产能的全面释放,1-6月, ,,。
其中:,; 电解铝销量减少178吨,。
价格方面,一季度铝价走高,二季度受市场因素影响出现下跌,但上半年平均铝价仍高于预算,。
电力行业
上半年,,,%,主要是上网电量增加影响。受益于年初南方旱情影响,火电发电形势普遍好于预期,5月,随着丰水期的到来,水电的发电量也在5-6月大幅提高,总体来看,电力企业的生产和销售任务上半年完成情况较好,1-6月,,,。
金融行业
上半年,金融行业实