信用社（银行）风险管理计划书1.0.doc

风险管理计划书
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策划者
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批准人
批准日期

林永良
郑主任
目录
前言 3
本风险管理计划书之宗旨 3
风险管理程序 3
概要 3
身份及其职责 3
风险识别 3
风险识别方法 4
风险分析 6
风险应付 6
风险管理效果的评估 7
附录相关文档......................................................................................................................7
前言
本风险管理计划书之宗旨
本计划书针对与##信用社有关联的风险,对其进行识别、分析以及管理。用于指导当前周期内本信用社风险管理活动的进行、记录以及监测等。以确定应付风险的措施,降低风险发生概率和损害程度。
风险管理程序
概要
风险经理团队将尽可能全面地对本社遇到的风险进行识别、分析与管理。本计划书所述风险管理程序,先是明确各部门人员在风险管理计划中的身份及其职责,然后根据各自的职责识别分析风险,最后提出相应的措施,并对措施的效果进行跟踪检测。
身份及其职责
身份
职责
风险经理或业务经理
风险经理或业务经理拥有风险管理工作中的决策权,但同时也是风险管理团队的一员. 其职责在于监督安排风险管理计划的执行,判别某一风险是否对本社产生负面影响,判别该风险是来自内部还是外部因素,并对其进行分类、编号。在本计划书开始执行后,继续监控潜在的风险。
风险管理团队
整个风险管理团队负责识别风险,分析本社运作过程中的风险发生的原因,正确评估风险发生的时机以及后果,对各种风险按危害程度和发生概率进行排序,以便进行优先处理。同时,风险管理团队的成员必须尽可能详尽地对所识别分析的风险进行描述。
风险所有者
风险所有者是风险发生的行为主体,风险所有者有义务协助风险管理团队进行风险管理工作,在风险管理团队的指导下采取相应的措施,减低风险发生的概率与损害。风险所有者也可以是风险管理团队的一员。
其他人员
其它工作人员需对本社风险管理工作给予必要的协助。
风险识别
本计划书风险识别的行为主体涉及到本社全体员工以及客户等利益相关者,客体因素包括环境因素、企业文化、财务管理以及人为因素等方面,以便对本社在实际运作中现实和潜在的风险性质进行鉴别。
风险识别方法:
自由讨论
信用社领导组织全体成员召开一次风险管理的探讨会议(附件1-会议记录),让所有成员在会议上自由发言、讨论本社面临的风险,认真做好会议的记录工作,形成一份会议报告。根据会议报告可以得到本社成员对所面临风险的一个大致了解。
而由本次会议可以得到与会人员认为本社主要的风险:
(1)信用风险。本社放贷坏账率高,贷款回收率低,对借款人的赖账、甚至外逃的现象仍然没有有效的应付方法,同时本镇频发的台风等自然灾害也对借款人的还贷能力造成较大损害,贷款亏蚀已经成为营业的最重要亏损。
(2)资产结构风险(流动性风险)。本镇的农业属于北太平洋亚热带农业,农作物一年三熟,一年四季对贷款的需求都比较充足,而本社资产结构僵化,资产的流动性不足,不能很好地应付贷款要求。
(3)环境及政策风险。近年来农村信用社的外部环境有了更大的变化,国家的政策也有很大程度的改变,如何应付其他商业银行甚至是地下钱庄的挑战,在新的政策条件下更好地经营,都需要正确地对待此类风险。
(4)人为风险。在业务工作中,因为人为的疏忽或者人员工作能力的限制,也是造成风险损失的一个重要因素。
现场调查法(业务跟踪)
针对业务的运作,风险管理人员负责跟踪本社的业务流程,发现业务进行中的风险。相关负责人认真考察并填写报告文档。(附件2—业务跟踪考察表,附件4-业务跟踪报告书书)
风险管理人员总结出以下风险:
贷款操作风险。
担保手续不严,由于农村难以找到有效抵押的物品,多以担保人形式进行贷款,对担保人的担保能力评价不全面;放贷责任不明确,由于信贷人员频繁流动,许多旧账的跟进无法进行,坏账责任追究难以成行;外勤人员不足,本社信贷员数量不足,难以应付贷款过程中浩大的工作量以及相应的信息收集工作。
前台操作风险。
员工在业务操作执行的流程中,由于责任心不强、专业技术不过关以及偶然失误等原因,引发前台操作风险。
道德风险。
由于审批不严,放贷过松,业务人员的把关能力不足,员工在办理业务的过程中被客户用欺诈的手段所利用,给信用社带来潜在的风险。
案例分析法(参考过去的记录)
风险管理计划团队整理了信用社历年来的重大损失的业务,选取其