差旅费报销管理制度.doc

高密阳光光伏产业发展有限公司差旅费报销制度目的:为有效控制和节约差旅费用的支出,提高各类业务人员的办事效率,使差旅人员明确如何控制所发生的费用,特制定本制度。适用范围:适用于本公司所有差旅人员的费用报销管理控制。职责:各部门负责人对差旅人员的业务内容及费用进行审核确认。财务部负责对差旅费用的计算、票据审核及费用发放。副总经理负责对整个差旅内容及费用的复审。总经理负责对整个差旅内容及费用的终审。办理程序 1、出差人员必须事先填写“出差申请单”,注明出差地点、事由、预计天数、所需资金,经部门负责人签署意见、副总经理批准后方可出差。 2、出差人员借款需持批准后的“出差申请单”,填写“用款申请单”或“借款条”,列明用款计划,由部门负责人签字后,经财务负责人审核,总经理审批后方可借款。 3、出差人员回公司后,应将出差完成情况作出书面报告,并向部门负责人汇报,由部门负责人向副总经理、总经理汇报。 4、财务审核人员根据审批后的“出差申请单”和有效出差单据,按费用报销标准管理规定,经副总经理、总经理审核后方可报销差旅费。 5、凡与原出差申请单规定的地点、人数不符的差旅费不予报销,因特殊原因或情况变化需改变路线、天数、人数、交通工具的,需经副总经理签署意见后方可报销。 6、出差回公司后应在6个工作日内报账,超过6个工作日报销差费,每一天按50元罚款,若迟报时间超过12个工作日以上,追究其部门负责人责任,费用将在出差人及部门负责人的工资中扣除。 7、出差时借款,本着“专款专用”的原则,不能交叉计算,对各部门违反规定给予借款而造成账务混乱的,追究财务经办人及财务负责人的责任。费用标准总体原则:对出差人员的伙食费、住宿费和市内交通费实行限额报销制度,超支不补。(1)住宿标准/每人/每夜(金额单位:元。下同):地区/人员特区直辖市省会城市省辖市县级市及以下总经理实报实销副总及部门负责人1301301008080其余人员1**********高密阳光光伏产业发展有限公司(2)伙食补助费/每次/每人地区/人员特区直辖市省会城市省辖市县级市及以下总经理实报实销副总及部门负责人1515101010其余人员1212888 (3)市内交通费:地区/人员特区直辖市省会城市省辖市县级市及以下总经理实报实销副总及部门负责人108888其余人员108888 (4)交通工具标准:工具/人员飞机火车(高铁)轮船长途汽车出租车总经理普通舱软卧软座二等舱实报实报副总及部门负责人预申请硬卧硬座三等舱可乘实报其余人员——硬卧硬座三等舱可乘预申请注:火车乘坐时间在8小时以上方可定卧铺。报销办法一、住宿费报销办法 1、出差人员的住宿费实行限额凭据报销的办法,按实际住宿的天数计算报销。 2、出差人员由接待单位或住在亲友家的,一律不予报销住宿费。 3、出差人员住宿费报销标准原则上按规定标准执行,有影响公司整体形象的特殊业务情况,在征得副总及以上人员允许的前提下,可按实报销。 4、住宿费标准一般指每天每间,若为同性二人同时出差,按一个房间标准报支,副总以上人员出差,可单独住宿。二、伙食补助费报销办法出差人员的伙食费实行就餐次数限额报销的办法,就餐次数根据出差时间包含几个本公司就餐时间计算(零时计算一次)。出差人员如有招待任务,费用按实际凭证(发票及清单)报销,且不再高密阳光光伏产业发展有限公司享受伙食补助。三、交通