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论反洗钱工作的有效实施
金融机构的内部控制就像人体器官的免疫系统,一套完整有效的免疫系统可以阻止病菌的侵害,保持人体健康以及各项功能正常。反洗钱内部控制是金融机构内部控制的组成部分,而洗钱犯罪就像是病菌,在反洗钱内部控制缺失或不完善的情况下,洗钱犯罪一旦进入金融机构,在客观上,就为犯罪分子提供便利,会损害金融机构的良好声誉,而且有可能影响到整个金融体系的稳定,因而建立健全反洗钱内部控制既是金融机构履行反洗钱义务的基本要求,也是金融机构预防洗钱风险,审慎经营和稳健发展的有力保障。金融机构应当根据国家的法律规定并结合自身的具体情况,制定完备的内部控制制度,构建科学合理,控制严密,运行高效的反洗钱内部控制制度。结合我国常见的一些洗钱犯罪情况,我觉得金融机构应该从以下几个方面着手进行反洗钱工作:
对反洗钱从业人员履行能力的建设
无论做什么工作,我认为都应该坚持“以人为本”的原则,反洗钱工作要想有条不紊地进行,必须建立反洗钱工作责任制,也就是反洗钱部门岗位职责制度。该制度要求反洗钱从业人员,上至主管领导及每个部门的负责人,下至每个具体工作的直接责任人,都要分工明确,各司其职。金融机构将各项反洗钱义务有效地分解至各相关岗位及具体部门,明确其反洗钱工作职责及工作任务,以保证本单位反洗钱工作的顺利开展。该制度明确了反洗钱涉及的部门、制定的岗位,以及具体的职责规定、责任追究等方面的内容。同时还对反洗钱从业人员的工作建立严格的考核、评估、内部审计制度。可以具体分为反洗钱绩效考核制度,反洗钱内部控制评估制度,反洗钱内部审计制度。反洗钱绩效考核制度指金融机构应将反洗钱工作纳入本单位的业绩考核范围中,制定相应的量化指标,对内部员工履行反洗钱义务的执行情况及执行效果进行考核及评价。同时,为使该制度起到“激励先进,鞭策后进”的效果,设计指标必须体现“科学、公平、合理”的特点。金融机构内部控制评估制度是指对内部控制体系建立、实施和运行结果实施调查、测试、分析和评估等系列的活动,该项制度应该明确评估内容,评估标准,评估程序,评估方法,评估报告,评估结果运用这些内容。反洗钱内部审计是金融机构及时发现和纠正反洗钱工作中存在的问题,防范合规风险的有效保障和措施。金融机构反洗钱合规管理部门、内部审计部门及相关业务操作部门应对本部以及下属分支机构贯彻执行反洗钱内控制度情况进行检查,对发现的问题及时进行通报,跟踪整改和责任认定,金融机构应当明确反洗钱内部检查职责,检查重点,检查要求,检查报告,后续处理等相关内容。