信用社（银行）财务开支管理办法.doc

各信用社(部):
根据业务工作需要,根据《河南省农村信用社财务管理暂行办法》,结合开封县联社实际,现对《XX县农村信用合作联社财务开支管理办法》修订如下:
一、基层信用社费用开支。实行由县联社统一核算,基层信用社费用由联社财务科每月初10号之前下拨,用于保持信用社正常业务运行,月底由主管会计填写费用报销清单,联社财务财务核算中心审核后,报有关领导审批后列支,费用结余次月可继续使用,但不得超过当年。
二、基层信用社费用限额的核定:由联社年初下达,主要用于网点水费、电费、办公费、邮电费等。其核定标准如下:
(1)电费。⑴城关、祥符总社正常月份每月2200元,冬、夏六个月(冬季1月、2月、12月,夏季6月、7月、8月)每月增加1000元;⑵其他信用社正常月份每月1500元,冬、夏六个月已装修网点每月增加800元,未装修网点每月增加500元;⑶分社及储蓄所正常月份每月600元,冬、夏六个月已装修网点每月增加300元,未装修网点每月增加100元;ATM机每网点每月400元。
(2)水费。总社每月200元(不含联社营业部),分社、储蓄所每月100元。
(3)电话费。总社每月400元(含主任手机费),分社、储蓄所每月100元。
(4)公杂费及电子耗材费。按信用社在岗人员(不包括厨师、门卫、下岗人员、
内退人员、签协议人员及联社借调人员),每人每月80元。
(5)午餐补助。为方便广大储户,各营业网点每天中午必须保持三人以上(含三人)营业,每网点每月给予500元的伙食补助(不含联社营业部)。
(6)会计辅导员。主管会计履行对本网点内部工作自查、检查、会计辅导任务,每人每月补助100元。
三、基层信用社专项费用:指信用社在核定的费用限额以外,为保证信用社财产和职工安全进行固定资产维修金额较大,信用社费用限额之内无法满足需要的费用。须由信用社写出申请,所需费用金额在1000(含)元以下的,经联社财务管理审批小组核实,报联社主任同意后实施;金额在1000(不含)元以上的由信用社写出申请,经联社财务管理审批小组审核,报县联社财务管理委员会同意后实施。
四、基层信用社上报审批的费用原则上实行转账结算,因特殊情况无法实行转账结算的,需经有关领导书面批准。
五、关于规范部分费用开支项目
五、本通知自下发之日起执行,以前办法有与本通知相抵触的以本通知为准。略谰嘱慢叶笑钳千内尘钡沟执妊糙叛猎笛镁充钳梭版颤嚎嫂国煞汲捐践辗司去皑浅哪汪怕复帝哄兹晃怎芳绽儡杆枫储直褪岂告帖桩柔顺焊杯传踊共蜘狮缎抄狮仔尤