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用友T6存货核算中的暂估流程
仓库计价方式:全月平均价核算方式:按存货暂估回冲方式:单到回冲回冲的几种情形整单到票回冲(整单一次性到票回冲、整单当月多次到票回冲)记录级部分到票回冲数量级部份到票回冲混合型注意:整单当月多次到...
仓库计价方式:全月平均价核算方式:按存货  暂估回冲方式:单到回冲
回冲的几种情形
整单到票回冲(整单一次性到票回冲、整单当月多次到票回冲)
记录级部分到票回冲
数量级部份到票回冲
混合型
注意:整单当月多次到票回冲,到票可能是记录级的、或者是数量级、也可能是记录级和数量级混合型的。
举例说明:
案例资料:
3月10日,收到“供应商A”单位,原材料如下:
   原材料A:100吨*10元/吨=1000元
   原材料B:200吨*20元/吨=4000元
到月末31日,没有收到采购发票,进行暂估处理,选择“采购入库单(暂估记账)生成凭证
借:原材料     
货:应付账款----应付暂估款   
整单到票回冲:
1、        4月10日,收到发票(全部到票)
   原材料A:100吨*15元/吨=1500元
   原材料B:200吨*25元/吨=5000元
2、        软件操作流程:
►【采购管理】参照“采购入库单”,生成“采购专用发票”,随即点“结算”按钮,执行“采购结算”;
►【应付款管理】对“采购发票”进行“审核”;
►【存货核算】执行“结算成本处理”,点“暂估”,系统自动生成“红字回冲单”和“蓝字回冲单”;
►【存货核算】执行“生成凭证”,“选择”,“红字回冲单”,“合成”生成暂估回冲凭证;
   借:原材料   -
货:应付账款----应付暂估款     -
►【存货核算】执行“生成凭证”,“选择”,“蓝字回冲单(报销)”,“合成”,生成入库凭证;
   借:原材料  
       应交税金----应交增值税----进项税  
货:应付账款----应付结算款   
记录级部分到票回冲:
1、        4月10日,收到发票
   原材料A:100吨*15元/吨=1500元(全部到票)
   原材料B:发票未收到
2、        软件操作流程:
►【采购管理】参照“采购入库单”生成“采购专用发票”,随即点“结算”按钮,执行“采购结算”;
►【应付管理】对“采购发票”进行“审核”;
►【存货核算】执行“结算成本处理”,点“暂估”,系统对到票的“原材料A”自动生成“红字入库单”和“蓝字入库单”;
►【存货核算】执行“生成凭证”,“选择”,“红字入库单”,“合成”生成暂估回冲凭证;
   借:原材料   100*=-
货:应付账款----应付暂估款     -
►【存货核算】执行“生成凭证”,“选择”,“蓝字入库单(报销)”,“合成”,生成入库凭证;
   借:原材料  100*=
       应交税金----应交增值税----进项税  
货:应付账款----应付结算款      
注意:原材料B月末,以后月份到票后再处