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2018/9/19
备用证(即:备用信用证:Standby Letter of Credit )
什么是备用信用证
开证行根据申请人请求对受益人开立的承诺承担某项义务的凭证。
备用信用证属于银行信用,是备用于开证申请人发生毁约时,取得赔偿的一种方式
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备用证的类型
(Performance Standby ),用于担保履行责任,包括对申请人在基础交易中违约所造成的损失进行赔偿的保证。在履约备用证有效期内如发生申请人违反合同的情况,开证人将根据受益人提交的符合备用证的单据(如索款要求书、违约声明等)代申请人赔偿保函规定的金额。
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备用证的类型
(Tender Bond Standby L/C),用于担保申请人中标后执行合同的责任和义务。若投标人未能履行合同,开证人须按备用信用证的规定向受益人履行赔款义务。投标备用信用证的金额一般为投保报价的l%-5%(具体比例视招标文件规定而定) 。
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备用证的类型
(Advance Payment Standby ),用于担保申请人对受益人的预付款所应承担的责任和义务。预付款备用证常用于国际工程承包项目中业主向承包人支付的合同总价10%~2 5%的工程预付款,以及进出口贸易中进口商向出口商的预付款。
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备用证的类型
(Financial Standby),用于担保申请人的付款义务,包括对借款的偿还义务的任何证明性文件。目前外商投资企业用以抵押人民币贷款的备用信用证就属于融资备用证。
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备用证的类型
(Direct Payment standby ),用于担保到期付款,尤指到期没有任何违约时支付本金和利息。直接付款备用证主要用于担保企业发行债券或订立债务契约时的到期支付本息义务。
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备用信用证与跟单信用证的相同处
都是以银行信用为基础,都用于对商业信用的辅助。
都是依据申请人与受益人订立的基础合同开立,但一旦开立,则独立于基础合同。
都是纯粹的单据交易。
开证行的付款责任都是第一性的。
都遵循《跟单信用证统一惯例》。
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备用信用证与跟单信用证的不同处
项目
备用信用证
跟单信用证
适用的范围不同
可用于各种形式的国际经济交易担保
通常充当国际贸易支付的手段
作用的形式不同
起到担保的作用
代替买方直接付款,增强双方的信任
单据的要求不同
受益人应提交可以证明申请人未按主合同履行其还款义务的单证
受益人应提交证明其已按合同履行义务的各种单证
开证行付款的可能性不同
可以备而不用,不一定需要付款
只要单证一致,单单一致,一定需要付款
开证行的权利保障不同
若银行未要求申请人提供反担保,则其对申请人的追偿权为无担保债权
单据在买方付款赎单前为银行所持有的担保物
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案例分析
某银行开出不可撤销的备用信用证,经A银行加保并通知受益人。该证要求:
1、提供一份违约证书,声明“根据X公司与Y公司1994年1月1日签订的第111号合同,我们在1994年2月2日装运S毫升油。按照上述合同条款要求,我们从装船日起已等待Y方付款达120天,Y方未付应付款。因此Y方已违约,应在备用信用证项下向我方支付X美元。”
2、商业发票副本一份,注明装运商品的细目。
3、运输单据副本一份,证明货物已装运及注明装运日期。
受益人按合约发了货,并按销货条件向Y开出了120天到期付款的发票。在发货后的120天,由于未直接从Y方收到款项,受益人缮制了备用信用证所要求的文件,提交给保兑行。
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保兑行审核了违约证书、商业发票副本和运输单据副本,认为单证相符,即向受益人付了款,并以快邮向开证行寄单索款。
受到单据后,开证行以下述理由拒绝付款,并把付款情况通知了A行。该不符为:晚提示。根据《UCP600》第14条c款,单据不得迟于装船后21天提示,而货物早已于1994年2月2日装运,单据迟至1994年3月6日才提示。