对账不平问题专题讲解演示.ppt

对账不平问题专题讲解
一总账对账不平
模块间对账不平
其他模块与总帐间的对帐不平
其他模块间的对帐不平
对账不平问题专题讲解内容简介
一总账对账不平
总帐中大部分数据问题多出现在对账不平这个环节上,对账的形式主要有:
1、明细帐(vouch)-辅助总帐(ass)
2、明细帐(vuch)-科目总帐(sum)
3、辅助总帐(ass)-科目总帐(sum)
vvouch、ass、sum这三个表中同一科目的对应信息不一致所致。
重要数据表
科目表(code)
凭证及明细账表(vouch)
科目总账表(sum)
科目辅助账(ass)
科目表(code)
记录总账科目信息,如科目属性、特殊标识等
重要表列
ode)ode_name)
编码级次(igrade):X表示X级(如3表示此科目是3级科目)
是否未级(bend): 1:未级 0:非未级
1 lass)lass_engl)
关注
1、编码级次和是否未级出错会导致对账不平问题(经常是由于增加或删除子科目引起)
2、科目类型错误会引起“科目性质与该行业质不相符”错误
3、科目类型会影响行政事业等行业做期间损益
凭证及明细账表(vouch)
记录总账期初和期间所有明细信息
1、期初明细指有辅助核算的科目明细
2、期间明细指凭证每一条明细分录
重要表列
会计期间(iperiod)0:期初 1--12:指1到12会计期间
凭证编号(ino_id)、ode)
借方金额(md)、贷方金额(mc)
制单人(cbill)、heck)、记账人(cbook)
关注
是否核销(bdelete):指银行对账核算标识 0:未核销 1:已核销
科目总账表(sum)
总账期初余额和期间凭证记账后登记的科目总账
1、记录每个科目每个会计期间所对应的借方金额、贷方金额、期 初金额、期未金额
2、期初余额录入后就相当于记账
3、期间凭证做记账操作后才记账
4、该表还反映数量核算、外币核算的总账数据
重要表列
会计期间(iperiod)1--12:指1到12会计期间
ode)
借方金额(md)、贷方金额(mc)
期初金额(mb)、期未金额(me)
科目辅助账(ass)
总账期初明细和期间有辅助核算凭证记账后登记的科目辅助账
1、涉及的辅助核算有:部门、个人、供应商、客户、项目
2、记录每个科目每一个辅助核算内容每一条明细信息
例:某科目Code有供应商和项目核算,供应商有A和B,项目有X,Y, 总账里A中只有X的数据,B有X和Y的数据,记账情况分布如下:
Code A X
Code B X
Code B Y
重要表列
会计期间(iperiod)1--12:指1到12会计期间
ode)
借方金额(md)、贷方金额(mc)
期初金额(mb)、期未金额(me)
总账和辅助总账不平
:科目发生数据后重新更改科目辅助属性
期初不平
解决方案:先期初清空再调整数据

解决方案:查询并修改对应凭证
总账和明细账不平

原因分析:科目增加或删除子科目引起
解决方案:查看并调整Code表编码级次列(igrade)和是否未级列(bend)
3. 总账数据年结后期初对账不平
原因分析:建立年度账后转结总账数据前做了基础档案的修改