邮政储蓄公司业务流程及风险点介绍.ppt

(中国邮政储蓄银行河北省分行)
公司业务流程及风险点介绍
省行审计部周书君
营业网点岗位设置
一
对公存款账户管理规程
二
现金存取款及支票转账业务规程
三
对账
四
一、网点岗位设置
目前商业银行的营业网点柜面岗位设置大致分为两种模式,即分柜制和综柜制。分柜制,是指柜员不能同时办理储蓄业务和对公业务;综柜制,指柜员可以同时办理储蓄业务和对公业务。结合我行的公司业务系统的设置,可以将其定义为:
分柜制:主要是针对现金收付款业务,设置出纳岗和对公经办复核岗,在办理现金业务时,通过两个岗位的相互牵制,来实现控制业务风险的目的。即,每笔现金收付款业务,均需经过出纳岗和对公经办复核岗的处理,出纳岗收付现金,对公经办复核岗作账务记载。
综柜制:和分柜制相对应,现金收付款业务只需经过对公经办复核岗办理即可。
一、营业网点岗位设置
(一)分柜制
:1人。(系统内对应角色为:行长)
:1人。(系统内对应角色为:业务主管)
:1人。(系统内对应角色为:E级柜员)
:1人。(系统内对应角色为:D级柜员)
:2人。(系统内对应角色为:B级柜员)
6. 出纳岗:1人。(系统内对应角色为:C级柜员;可由储蓄柜员兼任对公出纳柜员。)
一、营业网点岗位设置
综合柜员制
:1人。(系统内对应角色为:行长)
:1人。(系统内对应角色为:业务主管)
:1人。(系统内对应角色为:E级柜员)
:1人。(系统内对应角色为:D级柜员)
:2人。(系统内对应角色为:A级柜员,可与储蓄柜员兼岗。)
一、营业网点岗位职责
(一)主管行长:
、制度办法,并负责组织
人员培训。
,记录检查情况,并对检查
结果负责。
、重要空白凭证、印鉴卡片、有价单证
等进行账实检查,记录检查情况,并对检查结果负责。
,也可委托业务主管保管和使用。
,
对其合法性、合规性负责。
(二)业务主管:
,对其合法性、合规性负责。
、各类凭证及实物的交接登记手续、各类登记簿的设置与使用等进行检查,记录检查情况,并对其真实性及检查结果负责。
,并对检查结果负责。
、注销操作,负责监督柜员尾箱之间的交接,并对其真实性负责。
、外部账务核对情况进行检查,记录检查情况,并对检查结果负责。
一、营业网点岗位职责
一、业务主管岗位职责
、检查。
,合理调剂本网点现金与重空库存(一般网点重空存量控制在一个月的用量,柜员尾箱中的重空存量控制在一周的用量),进行柜员的重空、现金调剂及向上级行的领缴。
。
。
。
综合业务岗:
。
。
。
、查复工作,包括系统内、外银行承兑汇票的查询,执法机关的查询等,经业务主管审核签字后发出。
、核对、检查各类过渡账户、待销账户的挂账。
一、营业网点岗位职责
一、综合岗岗位职责
、本票专用章和结算专用章。
。
、整理按规定需纸质保存各类报表及批量记账的凭证,
负责凭证、报表的整理装订工作,按月将已装订的凭证及报表
移入档案库保管。
。负责打印客户对账单,及时填发余
额对账单与开户单位进行账务核对,并做好对账单的回收工作。
负责系统内往来账户的定期对账工作。
(至少每月)与业务部门对账