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项目六期末处理
一、应收应付款管理系统期末处理
二、薪资管理系统期末处理
三、固定资产管理系统期末处理
四、出纳业务期末处理
五、总账系统期末处理
一、应收应付款管理系统期末处理
应收应付款业务的期末处理工作主要是汇总整理各往来账项,以便对往来账项进行分析并定期寄送对账单,对于应收款系统来说,期末还需要计提调整坏账准备。最后在完成了所有的记账工作之后,还需要进行结账和账表打印等相关工作,这样应收应付款业务期末处理的程序才宣告完结。
1、账表查询和分析
企业只有掌握了各往来账项,才能更加合理的对往来账项进行管理,特别是对于往来账项较多、情况较复杂的企业来说,这项工作更加重要
企业向往来账项查询分析提供了三个模块,分别是业务账表查询、统计分析和科目账表。其中,业务账表查询和科目账表是根据日常业务数据由系统自动生成的,主要用于期末的统计分析和日常经营过程中的查询。由于其查询方法与总账系统中的账簿查询方法相似,这里就不再赘述。
统计分析指的是在账表的基础上,依据用户输入的参数进行分析,主要包括应收(付)账龄分析、收(付)账龄分析和欠款分析三部分。其中,应收(付)账龄分析指的是对欠款按照设置的账龄区间进行分析,收(付)款账龄分析指的是对本期收到或支付的货款所对应的原应收应付账款结算日期或单据日期进行的分析,欠款分析用于分析截止到某一日期各供应商、客户和业务员的欠款金额及欠款组成情况。
(1)进入欠款分析界面
在【业务工作】中,依次展开【财务会计】【应收款管理】【账表管理】【统计分析】,双击【欠款分析】选项。
2、计提坏账准备
根据会计制度的相关规定,企业需要计提和调整坏账准备。用友ERP-U872软件中,坏账准备是根据用户事先设置的坏账准备计提方法和比例由自动计算生成的,这也是本书之前设置坏账准备计提比例的目的。
坏账准备每年只能计提一次,执行计提坏账准备的操作后,本年度内将不能再次计提坏账准备。
(1)进入计提坏账准备界面
进入【企业信息平台】,在【业务工作】中,依次展开【财务会计】【应收款管理】【坏账处理】,双击【计提坏账准备】选项。
(2)计提坏账准备并制单
①单击“应收账款总额”为“113910”的所在行;
②单击【OK确认】按钮;
③在弹出的【是否立即制单】对话框中,单击【是】按钮;
④将凭证更改为“转”字;
⑤单击按钮;
⑥单击【退出】按钮。