做好中小企业授信如何看三品三表与三流.doc

做好中小企业授信如何看三品三表和三流
        对中小企业,我们在看报表的基础上,还要关注企业的“三品”、“三表”和“三流”,三品:即人品、产品、抵押品;三表:即水表、电表、税表或海关报表;三流:即人流、物流、现金流等符合其经营特征的非财务指标,再整合政府、工商、税务、民间社团、商会等外部资源,从而解决中小企业经营信息不透明、信息不对称的问题。
我们每做一个客户就是拜一个老师,真正去了解这个行当。
        第一部分:看三品
         一、看人品
        第一、人品:人品的形成是有阶段性的,也就是说,有时候人品的变化并不是立竿见影的,但是人品升降因素的积累是不会停止的,在某个时期可能表现不明显,但是宏观上的人品积累是一定的,这也就形成了人品的波动性改变。人品应用到银行授信调查和授信管理方面,其外延要远远扩大。
        第二、人品看哪些:看企业法定代表人的人品应主要包括,第一、道德品行:行为规范,做事风格,个人在社会的形象和口碑,有无不良嗜好。第二、诚信:是否诚实守信,个人和单位信用记录如何。第三、经营管理和资金营运能力:企业经营战略,发展思路,抓管理带队伍水平,员工和骨干队伍的稳定性,企业文化,拥有信息量和恰当运用。第四、社会经验:处理和解决问题的能力,拥有社会资源,社交人员范围,等等。
       第三、人品怎样看:一是通过到企业调查了解,包括与企业法定代表人交谈、与企业管理层和相关员工交流,了解法定代表人上述情况;二是通过企业的主管部门、行业协会了解;三是通过企业的上下游客户了解;四是通过法定代表人的同学、朋友了解,等等。如果仅仅靠授信前一次或二次接触,授信后几个月见一次面,是不可能基本掌握上述情况的。
        二、看押品
        第一、押品定义:押品就是大家常做的抵押物或者质押物。
        第二、押品看哪些:应主要包括押品的合法有效性,押品的购买价值、评估价值、可变现价值,押品变现能力,押品价格变动趋势,是否易保管等。
        第三、押品怎样看:
        1、押品合法有效:即押品属于抵押人合法拥有,不存在法律瑕疵,审核权证人名称、位置、面积等要素,与实物现场核实确认,双人办理抵押登记。
       2、押品的价值:一是看押品实际买价或建造成本、同地段资产价值与评估价值。押品的实际买价和建造成本不应该只是问企业,应该看土地或房屋购买合同,入账金额,支付价款凭证和入账凭证,看合同内容,有无拖欠各种款项。建造成本应该看立项和规划批复、可研报告、竣工验收报告、进入固定资产作价凭证和附件,以及支付工程价款情况,看是否拖欠工程款。押品评估价值不应太高,资产增值因素可以考虑,但不应严重虚高,不应太悬殊,客户还可以少拿一些评估费用;二是关注是否拖欠工程款,按照法律规定,工程价款优先于抵押债权;三是关注土地取得方式、已缴纳土地出让金、合同和付款凭证,以及土地是否闲置,超过2年被无偿收回;四是考虑押品可能变现价值。
        3、押品的变现性:在实际操作中,应高度重视实现抵质押权的可行性,押品再值钱不能变现也没有用。押品的位置要好、具有通用性,变现能力要强。总分行都在强调强抵押,强抵押就是资产变现能力强且足值,关键是在法律规定允许降价范围之内能够变现。