企业所得税年度申报表().doc

中华人民共和国企业所得税年度纳税申报表(A类)
税款所属期间: 年月日至年月日
纳税人名称:
纳税人识别号: □□□□□□□□□□□□□□□金额单位:元(列至角分)
类别
行次
项目
金额
利润总额计算
1
一、营业收入(填附表一)
2
减:营业成本(填附表二)
3
营业税金及附加
4
销售费用(填附表二)
5
管理费用(填附表二)
6
财务费用(填附表二)
7
资产减值损失
8
加:公允价值变动收益
9
投资收益
10
二、营业利润
11
加:营业外收入(填附表一)
12
减:营业外支出(填附表二)
13
三、利润总额(10+11-12)
应纳税所得额计算
14
加:纳税调整增加额(填附表三)
15
减:纳税调整减少额(填附表三)
16
其中:不征税收入
17
免税收入
18
减计收入
19
减、免税项目所得
20
加计扣除
21
抵扣应纳税所得额
22
加:境外应税所得弥补境内亏损
23
纳税调整后所得(13+14-15+22)
24
减:弥补以前年度亏损(填附表四)
25
应纳税所得额(23-24)
应纳税额计算
26
税率(25%)
27
应纳所得税额(25×26)
28
减:减免所得税额(填附表五)
29
减:抵免所得税额(填附表五)
30
应纳税额(27-28-29)
31
加:境外所得应纳所得税额(填附表六)
32
减:境外所得抵免所得税额(填附表六)
33
实际应纳所得税额(30+31-32)
34
减:本年累计实际已预缴的所得税额
35
其中:汇总纳税的总机构分摊预缴的税额
36
汇总纳税的总机构财政调库预缴的税额
37
汇总纳税的总机构所属分支机构分摊的预缴税额
38
合并纳税(母子体制)成员企业就地预缴比例
39
合并纳税企业就地预缴的所得税额
40
本年应补(退)的所得税额(33-34)
附列资料
41
以前年度多缴的所得税额在本年抵减额
42
以前年度应缴未缴在本年入库所得税额
纳税人公章:

经办人:

申报日期: 年月日
代理申报中介机构公章:
经办人及执业证件号码:
代理申报日期:年月日
主管税务机关受理专用章:
受理人:
受理日期:年月日
企业所得税年度纳税申报表附表一(1)
收入明细表
填报时间: 年月日金额单位:元(列至角分)
行次
项目
金额
1
一、销售(营业)收入合计(2+13)
2
(一)营业收入合计(3+8)
3
(4+5+6+7)
4
(1)销售货物
5
(2)提供劳务
6
(3)让渡资产使用权
7
(4)建造合同
8
(9+10+11+12)
9
(1)材料销售收入
10
(2)代购代销手续费收入
11
(3)包装物出租收入
12
(4)其他
13
(二)视同销售收入(14+15+16)
14
(1)非货币性交易视同销售收入
15
(2)货物、财产、劳务视同销售收入
16
(3)其他视同销售收入
17
二、营业外收入(18+19+20+21+22+23+24+25+26)
18

19

20

21

22

23

24

25

26

经办人(签章): 法定代表人(签章):
企业所得税年度纳税申报表附表一(2)
金融企业收入明细表
填报时间: 年月日金额单位:元(列至角分)
行次
项目
金额
1
一、营业收入(2+19+25+35)
2
(一)银行业务收入(3+10+18)
3
(4+5+6+7+8+9)
4
(1)存放同业
5
(2)存放中央银行
6
(3)拆出资金
7
(4)发放贷款及垫款
8
(5)买入返售金融资产
9
(6)其他
10
(11+12+13+14+15+16+17)
11
(1)结算与清算手续费
12
(2)代理业务手续费
13
(3)信用承诺手续费及佣金
14
(4)银行卡手续费
15
(5)顾问和咨询费
16
(6)托管及其他受托业务佣金
17
(7)其他
18
3、其他业务收入
19
(二)保险业务收入(20+24)
20