差旅费报销制度.doc

一、差旅费报销制度
1、目的:为规范差旅费报销程序,理顺差旅费用管理,保障公司外出人员正常工作、生活的需要,同时也使差旅费报销有据可依,现根据国家的相关规定,结合公司的实际情况,特制定本制度。
2、范围:力宏建筑材料有限公司全体员工。
3、权责
(1)各部门主管负责对派遣人员据实进行差旅核销;
(2)派出部门负责对出差人员的考勤管理及备签;
(3)财务部负责办理对差旅费的审核与报销手续。
4、程序
(1)差旅派遣: 员工出差由部门主管通知。员工出差应根据差旅内容,在“差旅派遣申请及核销单”说明相关的行程、事项以及时间。
(2)差旅核销:长途出差:出差人员需在回公司后的第一个工作日内持“差旅派遣申请及核销单”、“出差费用明细表”到原派遣人处进行差旅核销、签字确认,实际出差时间有超出派遣时间的,或出差事项有变更的,受派人必须作变更内容说明。受派人的差旅经派遣人核销后,受派人执经派遣人签核的“差旅派遣申请及核销单”到人事行政部门进行人事核销,审核确认出差天数并恢复考勤,最后持经人事签核的核销的“差旅派遣申请及核销单”到财务报销费用,“差旅派遣申请及核销单”、“出差旅费报销表”是出差人到财务进行费用报销的必要附件。
受派人派遣人核销人事部门核销
(3)差旅费报销程序。出差人员必须在回公司的三天内持核销完整并经人事行政部备案的“差旅派遣申请及核销单”、“出差旅费报销表”及报销原始凭据,到财务部履行财务报销手续。
报销人填单派遣人签批财务审核报销
5、差旅费报销标准
(1) 公司领导及非营销业务人员(即一般管理人员)出差
①.交通费报销标准
项目
交通
工具
交通费标准
市内交通费(元/天)
职务
飞机
火车
汽车
轮船
A类
城市
B类
城市
C类
城市
副总及以上
按实报
按实报
按实报
按实报
按实报销
部门经理(含副经理、车间主任)
经济仓
硬卧
车厢
豪华
卧铺
三等仓
按实报销,但每天部门领导超过50元,一般管理人员超过30元的,必须由总经理或其以上特批。
一般管理人员
经济仓
软座
豪华
卧铺
散座
附注:
。
,一律以打折票报销,没有购买打折票的,须经总经理或其以上级别人员特批。
,非特批不予乘坐飞机交通工具。
(不论豪华大巴或是火车卧铺),夜间连续乘车超过6小时或乘车连续超10小时的,方可购卧铺车票。
(2)食宿报销标准
项目
交通
工具
职务
住宿标准(元/天)
伙食标准(元/天)
A类
城市
B类
城市
C类
城市
A类
城市
B类
城市
C类
城市
副总及以上
实报实销
实报实销
部门经理
300
250
175
60
50
40
副经理及主任
225
175
150
50
40
35
其它管理人员
200
150
125
40
35
30
附注:
:
出差人员所到城市,就近有如家等商务连锁酒店的,必须入住此类酒店,没有此类酒店的,本着节约的原则,按以上连锁商务酒店的住宿标准在标准内凭票实报实销,越级超支部分,由