反洗钱实务操作培训学习讲义.doc

反洗钱实务操作培训学****讲义
整理:杨倩
一、认识反洗钱以及反洗钱的必要性
反洗钱的定义:
反洗钱(Anti-Money-Laundering ),是指为了预防通过各种方式掩饰、隐瞒毒品犯罪、***性质的组织犯罪、恐怖活动犯罪、走私犯罪、******犯罪、破坏金融管理秩序犯罪、金融诈骗犯罪等犯罪所得及其收益的来源和性质的洗钱活动,依照本法规定采取相关措施的行为。简单的来说,反洗钱就是指为预防、监控和打击洗钱活动而采取的相关措施和行为,其实质就是反非法金融、反被违法犯罪活动所利用。
国际反洗钱的形势:
国际反洗钱的发展历程从刚开始的单国管理变成区域合作、国际战略,现在已经成为了一些国家之间的政治工具。
各国逐步修改完善反洗钱相关立法,完善监管合作框架。反洗钱义务主体逐渐多元化,金融机构、特定非金融机构逐步纳入反洗钱义务主体。反洗钱的跨国性要求反洗钱必须进行国际合作。
我国反洗钱义务主体的发展:
2003年,银行业金融机构首先开始反洗钱工作;
2007年,保险证券业金融机构纳入反洗钱监管机构;
2008年,反洗钱工作扩展到财务信托业金融机构;
2009年,反洗钱工作将进一步扩展到特定非金融行业。
我国新刑法第191条对“洗钱”的定义:
明知是毒品犯罪、***性质的组织犯罪、恐怖活动犯罪、走私犯罪、******犯罪的所得及产生的收益,为掩饰、隐瞒其来源和性质,有下列行为之一的构成洗钱罪:
提供资金账户的;
协助将财产转换为现金、金融票据、有价证券的;
通过转账或者其他结算方式协助资金转移的;
协助将资金汇往境外的;
以其他方式掩饰、隐瞒犯罪所得及其收益的性质和来源的。
中国洗钱犯罪的特征:
熟练使用网上银行和现金业务。目前我国金融服务日益便利,各种金融产品层出不穷,这些都可能被洗钱分子用作洗钱的工具。
通过各种投资进行洗钱。其最大的特点就是可以“边洗钱边赚钱”。今年我国各种投资领域比较热,投资产品也很多,房产、股票、基金、保险、古董等都出现了较好的行情,这也吸引了洗钱分子。
跨境洗钱。这是国际反洗钱打击重点,在我国主要表现为将境内非法所得地下钱庄转移到境外。
通过亲属洗钱。这是一种比较隐蔽的洗钱手法。
洗钱的危害:
对政治的危害:洗钱滋生***;损害政府声誉;影响政府的国际地位。
对经济的危害:破坏整个社会信用体系;加剧经济短期内波动,埋下金融危机隐患;扭曲发展中国家产业结构;影响正常企业生存与发展;影响守法投资者的投资信心。
对社会的危害:助长上游犯罪行为,影响社会稳定;损害社会公平原则;威胁国家安全。
金融机反洗钱工作职责。
反洗钱职能部门介绍:
中国人民银行是国务院反洗钱行政主管部门,依法对金融机构的反洗钱工作进行监督管理。
银监会、证监会、保监会在各自的职责范围内履行反洗钱监督管理职责,知道金融行业自律组织制定本行业的反洗钱工作指引。
金融机构反洗钱工作职责:
预防洗钱行为发生:金融领域是洗钱活动的依法、高危领域,金融机构需树立预防被利用洗钱的意识。
监控收集金融情报:金融机构通过履行反洗钱义务监测并报告资金流动,帮助发现并控制犯罪资金。
3. 金融机构反洗钱义务和重点:
建立内控制度,客户识别及风险分类管理,大额和可以交易报告,交易记录保存,保密义务,持续的反洗钱培训及宣传,金融机