公司收购尽职调查清单(财务+法律).doc

第一部分会计师事务所提出的财务资料清单
一、基本资料
1、截止目前公司及其子公司设立、变更等历史沿革文件、证照、公司章程;
2、公司近3年来会议记录(董事会、股东会、监事会会议纪要、决议等);
3、公司及其子公司最近的组织机构图;
4、公司主要管理人员名单及其职务;
5、财务信息
(1)公司最近3年经审计的合并财务报表及其附注;
(2)公司最近内部财务报表;
(3)公司的中期、年度报告;
(4)最近3年与公司合并或被公司收购的所有经济实体的经审计的财务报表;
(5)公司目前内部预算、财务计划与预测及所有长期预算、资本扩张、重组程序或战略性计划有关的书面报告或文件;
(6)纳税申报表和纳税年度申报表;
(7)税务处罚资料;
6、公司历来股东变动情况及股权转让协议;
7、公司资本金变动及验资报告;
8、公司各项基本制度;
9、公司所有是银行账户;
10、公司享受的政策和税收优惠政策文件;
二、经营信息
1、公司的经营计划;
2、公司产品的市场研究/报告;
3、公司主要客户清单;
4、公司主要原材料供应商;
5、买卖合同;
6、租赁合同;
7、代理合同;
8、技术转让合同等
9、运输合同;
三、重要的协议
1、重大供应和销售合同;
2、资金贷款合同;
3、资产抵押合同;
4、对外担保合同;
5、资产租赁合同;
6、工程建设合同;
7、经销协议、分销协议、许可协议、特许经营协议等;
8、委托管理层协议;
9、管理层年薪支付协议;
10、其他合同;
四、资产清单
1、固定资产清单;
2、无形资产清单,包括:专利、许可和批准,特许经营等;
第二部分法律资料
一、基本资料
1、公司章程;
2、公司制度;
3、营业执照等;
二、股东会及董事会的法律文件
1、股东会、董事会会议记录;
2、股东会、董事会会议决议等);
三、对外的各类书面文件
1、买卖合同;
2、租赁合同;
3、代理合同;
4、技术转让合同等;
四、各类债权债务文件
1、融资文件;
2、借贷文件;
3、担保文件;
4、银行、往来单位对账单、催款函等;
五、公司劳动关系方面的文件
1、劳动合同;
2、劳动制度、工资福利政策等;
六、各类所有权、使用权的凭证
1、股权、出资证明;
2、房屋、土地等所有权及使用权证明等;
七、涉及公司过去及目前各类纠纷方面的文件
1、诉讼文件;
2、仲裁文件;
3、调解文件等;
八、保险
1、就公司或其任何下属企业有关的保险情况进行说明并提供有关保单;
2、任何尚未了结的保险索赔情况的具体说明;
九、环保事宜
1、公司及其下属企业的环境影响评价报告;
2、公司及其下属企业最近五年环保表彰或处罚;
3、环保验收报告;
4、最近五年支出的环境治理费用、罚款和其它费用的有关文件;
十、其他未尽事宜资料。锈梧畏