2018年会计科目表单(有备注,仅供参考).xlsx

科目代码科目名称类别方向外币核算期末调汇辅助核算
一、资产类
1001 库存现金现金借所有币种是
1002 银行存款银行存款借所有币种是
1012 其他货币资金流动资产借所有币种是
101201 外埠存款流动资产借所有币种是
101202 银行本票存款流动资产借所有币种是
101203 银行汇票存款流动资产借所有币种是
101204 信用卡存款流动资产借所有币种是
101205 信用保证金存款流动资产借所有币种是
101206 存出投资款流动资产借所有币种是
1101 交易性金融资产流动资产借所有币种是
110101 本金流动资产借所有币种是
11010101 股票流动资产借所有币种是
11010102 债券流动资产借所有币种是
11010103 基金流动资产借所有币种是
11010104 权证流动资产借所有币种是
11010199 其他流动资产借所有币种是
110102 公允价值变动流动资产借所有币种是
11010201 股票流动资产借所有币种是
11010202 债券流动资产借所有币种是
11010203 基金流动资产借所有币种是
11010204 权证流动资产借所有币种是
11010299 其他流动资产借所有币种是
1121 应收票据流动资产借所有币种是
1122 应收账款流动资产借所有币种是客户
1123 预付账款流动资产借所有币种是供应商
1131 应收股利流动资产借所有币种是
1132 应收利息流动资产借所有币种是
1221 其他应收款流动资产借所有币种是客户
1231 坏账准备坏账准备贷不核算否
123101 应收账款坏账准备坏账准备贷不核算否
123102 其他应收账款坏账准备坏账准备贷不核算否
1321 受托代销商品存货借不核算否
1401 材料采购存货借不核算否
1402 在途物资存货借不核算否
1403 原材料存货借不核算否
1404 材料成本差异存货借不核算否
1405 库存商品存货借不核算否
1406 发出商品存货借不核算否
1407 商品进销差价存货贷不核算否
1408 委托加工物资存货借不核算否
1411 周转材料存货借不核算否
1471 存货跌价准备存货贷不核算否
1501 持有至到期投资非流动资产借所有币种是
150101 投资成本非流动资产借所有币种是
150102 溢折价非流动资产借所有币种是
150103 应计利息非流动资产借所有币种是
1502 持有至到期投资减值准备非流动资产贷不核算否
1503 可供出售金融资产非流动资产借所有币种是
1511 长期股权投资非流动资产借所有币种是
151101 投资成本非流动资产借所有币种是
151102 损益调整非流动资产借所有币种是
151103 所有者权益其他变动非流动资产借所有币种是
1512 长期股权投资减值准备非流动资产贷不核算否
1521 投资性房地产非流动资产借所有币种是
152101 成本非流动资产借所有币种是
152102 公允价值变动非流动资产借所有币种是
1531 长期应收款非流动资产借所有币种是
1532 未实现融资收益非流动资产借所有币种是
1601 固定资产固定资产借不核算否
1602 累计折旧累计折旧贷不核算否
1603 固定资产减值准备固定资产贷不核算否
1604 在建工程固定资产借不核算否
160401 建筑工程固定资产借不核算否
160402 安装工程固定资产借不核算否
160403 在安装设备固定资产借不核算否
160404 待摊支出固定资产借不核算否
1605 工程物资固定资产借不核算否
160501 专用材料固定资产借不核算否
160502 专用设备固定资产借不核算否
160503 预付大型设备款固定资产借不核算否
160504 为生产准备的工具及器具固定资产借不核算否
1606 固定资产清理固定资产借不核算否
1701 无形资产非流动资产借不核算否
1702 累计摊销非流动资产贷不核算否
1703 无形资产减值准备非流动资产贷不核算否
1711 商誉非流动资产借不核算否
1801 长期待摊费用非流动资产借不核算否
1811 递延所得税资产非流动资产借不核算否
1901 待处理财产损益非流动资产借不核算否
二、负债类
2001 短期借款流动负债贷所有币别是
2101 交易性金融负债流动负债贷所有币别是
210101 本金流动负债贷所有币别是
210102 公允价值变动流动负债贷所有币别是
2201 应付票据流动负债贷所有币别是
2202 应付账款流动负债贷所有币别是
2203 预收账款流动负债贷所有币别是
2211 应付职工薪酬流动