出纳岗位职责.doc

出纳岗位职责
一、熟悉有关会计法规和会计制度,负责各类教材款的收支工作。
二、掌握各类教材的版别、定价,熟悉有关出版社联系位址、帐户等情况。
三、负责登记现金日记帐、银行存款帐,做到日清月结、帐帐、帐实相符。
四、及时装订和保管会计凭单和其他会计资料。
五、收入现金、支票及时送存银行。
六、定期向主管领导汇报财务收支及资金结馀情况。
七、负责电脑教材管理软体“结算”模组的使用、管理工作
一、严格执行公司的财务管理制度和出纳员岗位职责。二、出纳员应在每日下午3时之前预结现金数额,按规定限存5000元,不得超储,发现超储,应及时存入银行,以确保资金安全。三、每日离开办公室时,要及时锁上保险柜,确保安全。四、出纳员管理的公司银行印鉴卡、库存现金、各种有价证券、印章、空白收据和支票,及其他重要凭证或物件,必须放置在保险柜中保管。五、除公司采购转帐支付事项由公司采购专员领用转帐支票同城转帐支付外,其他支付事项必须由公司出纳员亲自到银行办理,不得由他人代办。六、必须按照国务院《现金管理暂行条例》和中国人民银行《加强现金管理规定》中规定的现金收支范围,办理现金收付业务。七、出纳员不准挪用现金,不准私自使用***,不准用白条抵库存, 不准坐支现金,不准借用外单位帐户套取现金,不准保存帐外***,不准租借或转让银行帐户,不准签发空头支票,不准签发空白支票。八、在工作中遇到其他问题,应及时报告部门经理。九、出纳员若因玩忽职守,违反岗位职责,给公司造成名誉、利益损失,公司可根据有关奖惩规定和国家法律,给予通报批评、扣发工资、降级、撤职、待岗、辞退直至追究法律责任等处理。
核算中心会计人员工作守则
 
一、不断加强政治理论学****提高自身的政治素质和业务素质。
二、遵守国家会计法律、财务法规和国家统一会计制度,依法理财,认真履行职责。
三、掌握部门(行业)会计制度、法规,准确无误的为核算单位进行财务处理,及时提供会计信息。
四、遵守职业道德,按时提供会计报表,及时查询有关财会信息,管好委托单位资金及会计档案,对单位财务活动负有保密义务。
五、对委托人(开户单位)示意其作出不当的会计处理,提供不实的会计资料,以及其它的不符合法律、法规规定的要求应当拒绝。
六、对不真实、不合法的原始凭证不予受理,对记载不准确、不完整的原始凭证予以退回,要求单位更正、补充。
七、对单位、查询人提出的有关会计处理原则问题负有解释的责任。
八、文明服务、礼貌待人,致力塑造会计核算中心“文明、优质、廉洁、高效”的形象。
 
核算中心主任岗位职责
 
一、不断加强政治业务理论学****提高自身的政治素质和业务素质。
二、贯彻执行国家财经纪律、法规和国家统一会计制度。
三、负责本单位“两个文明”建设,努力提高中心服务质量和管理水平,树立中心工作人员爱岗敬业廉洁高效的形象。
四、具体组织实施财会集中核算工作,及时掌握各单位的资金状况,审核单位用款计划和各项拨款,定期检查会计凭证、账簿和财务会计报告,盘点库存资金,确保各项资金安全。
五、维护财经纪律,依法对纳入集中核算单位的财务收支活动进行监督,及时制止和纠正违反法律、法规的财务收支活动。
 
 
核算中心记账会计岗位职责
 
一、遵守国家法规制度,维护财经纪律,认真执行财务会计制度。
二、认真复核原始凭证,正确填制记账凭证,如实登记账簿,编制财务会计报告,做到手续完备,账证、账表、账实相符。
三、准确及时地办理各单位的经费拨入、付出结算,分清资金渠道,合理开支费用,加强资金管理,并对各单位的资金情况负责保密。
四、按照会计制度的规定,妥善保管会计凭证、账簿、报表等档案资料。
五、负责与出纳会计核对存款、现金余额,与预算科核对拨入经费,与各职能科室、预外局核对预算外资金余额,及时掌握资金情况。
六、认真学****有关财务会计制度,钻研业务知识,提高工作水平。
 
 
核算中心出纳人员岗位职责
 
一、严格遵守《现金管理暂行条例》和核算中心《现金管理制度》,维护财经纪律,认真执行财务会计制度。
二、出纳人员负责办理单位正常经费、专项经费(专项年度控制),预支款项的支付以及单位台账查询工作。
三、负责按各单位收付业务发生的顺序,逐笔分户登记银行日记账,并做到日清月结。
四、严格按照现金管理制度规定的范围和标准,支付单位现金支出。对大额现金支付, 出纳人员必须报经中心负责人和分管领导同意,方可办理。
五、出纳人员应加强现金保管,确保资金安全。每日下午下班,出纳人员须将手中现金及时存入银行账户,不得手中存有大量现金。
 
 
核算中心稽核会计岗位职责
 
一、严格遵守国家法规制度,维护财经纪律,认真执行财务会计制度。
二、按照报账程序,认真审核报账单据。单位