sap财务基本概念及流程.ppt

SAP财务基本概念培训
邢莎莎
2008年10月24日
2008-10-24
目录
一、SAP简介
二、FICO简介
三、总帐会计
四、管理会计
五、应收会计
六、应付会计
Date
2
SAP简介
SAP是一家德国公司的缩写“Systems, Applications, and Products in Data Processing”(数据处理中的系统、应用和产品);
其ERP软件产品广泛应用于各主要行业;
Date
3
SAP简介
国际石油公司几乎都实施了ERP系统,把财务、采购、库存、生产、销售等业务功能有效集成到统一的系统平台上进行管理,并持续对系统进行提升和改进。
调查发现,16%的被访企业把ERP作为未来3年信息技术投资的首选内容,用以支持公司业务的优化、整合及内控管理。
序号
公司
ERP
1
埃克森美孚公司
ERP: SAP
2
BP公司
ERP: SAP,JDE
3
壳牌公司
ERP: SAP,JDE
4
雪佛龙德士古公司
ERP: SAP,JDE(海外)
5
道达尔-菲纳石油公司
ERP: SAP
6
埃勒夫-阿基坦石油公司
ERP: SAP
7
Tesoro公司
ERP: SAP
8
Valero公司
ERP: SAP
Date
4
SAP简介
SAP公司的 ERP系统是一个基于客户/服务器结构和开放系统的、集成的企业资源计划(ERP)系统;其功能覆盖企业的财务、后勤(工程设计、采购、库存、生产销售和质量等)和人力资源管理等各个方面。
R/3
客户/服务器
ABAP/4
SD
SD
PP
PP
QA
QA
HR
HR
IS
IS
OC
OC
PS
PS
AM
CO
CO
FI
FI
销售分销
物料管理
生产计划
质量管理
工厂维修
人力资源
财务会计
管理会计
资产管理
项目系统
行业解决方案
办公室
和通信
MM
PM
Date
5
西部管道项目ERP实施范围
西部管道ERP推广项目实施的功能范围包括财务、采购与库存、销售、项目系统和工厂维修五大功能模块。
工厂维护
销售管理
财务管理
西部管道项目
ERP推广功能范围
采购订单
供应商管理
采购收货
销售合同(年度确认书)
销售计划(销售月、日计划)
销售订单(天然气日指定)
销售发货(天然气实际销售量)
销售系统发票管理
采购入库管理
销售出库管理
盘点管理
库存报告
其它库存业务管理
应收帐款
应付帐款
总帐
成本
项目会计
财务报表
客户管理
价格管理
项目系统
采购与库存管理
成本
项目会计
项目报表
成本
维修工单报表
维修工单收/发料
维修工单服务采购
维修工单结算
项目预算控制
项目收/发货
项目服务采购
项目结算
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6
目录
一、SAP简介
二、FICO简介
三、总帐会计
四、管理会计
五、应收会计
六、应付会计
Date
7
财务会计和管理会计
财务会计
外部会计
财务报表
损益表 (P&L)
结转利润表
现金
流量表
管理会计
内部会计
资产
负债表
内部报表
产品
成本
报表
利润
边际
分析
成本
中心
报表
利润
中心
报表
Date
8
财务会计关注于企业的会计记帐和外部财务报表,主要目标是按照企业会计制度进行财务的记帐和管理工作(包括总帐、应收、应付、固定资产等)。ERP财务会计的最重要特点:高度的集成性、管理国际化财务的能力。
资金
管理
管理
会计
销售
采购
人事
生产
销售信息
采购信息
工资/福利
生产信息
财务会计
总帐、应收、应付、固定资产
总公司科目数据
子公司科目数据
合并会计科目表
维护
设备维护信息
库存
库存信息
ERP财务与业务无缝集成,相关财务凭证实时自动生成,确保财务数据的及时、准确,提高财务监管能力。
ERP财务会计具备管理全球化财务的能力(多币种、多会计制度等),支持国际化运营。
战略
管理
财务会计的主要功能(一)
Date
9
FI-GL
FI-AR
FI-AP
FI-AA
总帐会计:在系统中记录所有业务往来的数据。
应收会计:记录与客户所有业务往来数据的财务记账。
应付会计:记录与供应商所有业务往来的财务记录。
资产会计:关于固定资产生命周期管理的子模块。
财务会计的主要功能(二)
Date
10