电算化会计.pptx

中国矿业大学管理学院2019/1/111第三章主要内容系统概述业务流程功能结构数据流程数据库设计账务处理系统3√中国矿业大学管理学院2019/1/112图2-7账务处理系统功能结构图由于上图比较复杂,特在此分大模块进行分析第三节账务处理系统功能结构账务处理系统初始设置凭证管理出纳管理账表管理期末处理系统维护账套设置基础信息设置会计科目设置凭证类别设置凭证审核凭证录入凭证记账凭证查询现金日记账银行存款日记账银行对账单录入总账查询与输出明细账查询与输出日记账查询与输出辅助账查询与输出科目余额表查询与输出更改密码银行对账期初录入银行对账操作员权限设置期初余额设置账套维护转账生成转账定义期末对账期末结账余额调节表查询中国矿业大学管理学院2019/1/113图2-7账务处理系统功能结构图(期末处理)√中国矿业大学管理学院2019/1/114第三节账务处理系统功能结构二、账务处理系统功能结构分析5、期末处理(1)转账定义转账定义主要包括:%计提短期借款利息。期间损益结转将本月“期间损益”转入“本年利润”汇兑损益结转等中国矿业大学管理学院2019/1/115用友U861—转账定义业务→财务会计→总账→期末→转账定义→自定义结转中国矿业大学管理学院2019/1/116用友U861—转账定义业务→财务会计→总账→期末→转账定义→期间损益选择凭证类别和本年利润科目中国矿业大学管理学院2019/1/117用友U861—转账定义按“确定”,确认期间损益结转定义中国矿业大学管理学院2019/1/118图2-7账务处理系统功能结构图(期末处理)√中国矿业大学管理学院2019/1/119第三节账务处理系统功能结构二、账务处理系统功能结构分析5、期末处理(2)转账生成期末时,首先要进行自定义结转等结转方式的转账生成,并审核,记账后,再损益结转,即将各损益类科目的余额转入“本年利润”科目,以反映企业在一个会计期间内实现的利润或亏损总额。中国矿业大学管理学院2019/1/1110用友U861—转账生成业务→财务会计→总账→期末→转账生成首先选择自定义结转按“确定”生成转账凭证