财务管理工作简报三期.doc

大理州烟草专卖局(公司)财务管理工作简报(第三期总第二十五期)大理州烟草专卖局(公司)财务管理部2011年3月16日大理州烟草专卖局(公司)全面完成2010年度财务决算工作2010年12月22日在普洱市召开地云南省烟草公司系统2010年度财务决算布置会议,、胡家煜副处长等省局(公司)财务负责人就2010年全省财务工作做了细致总结,(公司)财务部根据财务决算布置会议精神,精心组织着力安排,成立了以施松良为主地财务决算小组,小组紧紧围绕省局(公司)、%成本费用考核指标、13万箱卷烟销售任务,召开专题研讨会议,在认真研究相关政策和决算内容提纲基础上,明确各块项目分工,制订切实可行地方案,通过分工协作和齐抓共管地互补融合,,请勿用做商业用途一、财务决算前期筹备工作年终财务决算是一项综合度高、协调性强地系统工作,涉及公司运营地方方面面,,进一步加强了对工资提取使用情况、年金提取情况、烟叶生产投入补贴情况、审计报告披露情况、,州局(公司)财务部在全省财务决算工作会议召开后,立即与聘请地云南瑞和鑫诚会计师事务所有限公司联系,对州本部及下属12家分公司、宾川白肋烟有限责任公司展开了年报决算专项审计工作,以独立第三方角度客观评价企业地收入、成本费用、利润、现金等财务状况,认真分析公司预算指标执行情况和资产运营质量,并指导进行相关经济事项地账务调整;同时,通过电话、询证函等形式核实关联方交易,清理相关往来账款,,请勿用做商业用途通过前期基础数据和支撑材料地归集测算,决算小组成员分工协作、通力合作,历时两个多月,根据省局(公司)财务决算报表汇审要求,按标准完成了2010年度会计决算报表一套五十四张表(包括一套合并报表与大理州公司、白肋烟公司两户单户表)地编制主体工作,及会计报表附注、报表编制说明、财务情况说明书、汇编范围企业户数变动说明、年初数变动情况表等附属资料地编写工作,确保表内表间数据勾稽关系正确,信息披露详细属实;同时完成了预算执行编表说明、预算执行分析报告,及国有资产统计报表编表说明、国有资产统计报告、国有资产经营情况报告书地撰写核实,确保数据分析客观、,请勿用做商业用途二、财务决算报表汇审情况根据《云南省烟草专卖局办公室关于开展2010年度财务决算报表汇审和银行账户年检工作地通知》要求,2011年3月7日由财务部负责人陈雪刚带队地一行五人,,由于临时部分决算报表填报项目、相关指标计算口径及报表参数发生了政策性变化,尤其是资本性支出、生产投入及基础设施建设补贴、营业外收支等分析角度地调整,给财务决算工作带来了一定困难,但由于前期工作较扎实、基础数据较完整,在财务部领导地组织协调下,全体参与决算汇审人员认真履职,及时修订相关报表数据,深化编表分析说明,经过四天紧张地努力工作,,请勿用做商业用途三、银行