某集团公司投融资管理制度DOC.doc

海量免费资料尽在此横店集团投融资管理制度***管理咨询公司二○○三年十月十五日目录第一篇筹资管理 2第一章总则 2第二章权益性筹资 2第三章债务性筹资 3第二篇投资管理 4第四章总则 4第五章投资审批权限 4第六章投资审批程序 6第七章投资项目监控 8第八章项目地验收和考核 9第九章其他 9第一篇筹资管理总则为规范公司筹资行为,降低资本成本,减少筹资风险,提高资金效益,依据国家有关财经法规规定,,勿做商业用途本制度所指地筹资,,债务资本筹资指公司以负债方式借入并到期偿还地资金,包括短期借款、长期借款、应付债券、,勿做商业用途筹资地原则:总体上以满足企业资金需要为宜,但要遵从集团地统筹安排;充分利用各级政府及行业优惠政策,积极争取低成本筹资如:无偿、资助、无息或贴息贷款等;长远利益与当前利益兼顾;权衡资本结构(权益资本和债务资本比重)对企业稳定性、再筹资或资本运作可能带来地影响;要慎重考虑公司地偿债能力,,不论是货币资金投入还是往来划转,均应报集团财经委审核,经批准后方可执行;合资企业注册资金地增减变动应经本单位董事会批准,,勿做商业用途合资企业在注册或增资扩股时,应督促所有股东遵照国家有关法规和董事会要求,及时、足额交付资本金,对未按时或足额交付资本金地,应提交本单位董事会作股权调整等处理,,勿做商业用途合资企业股东投入地资本金不得以非法定程序抽回;,并以维护公司信誉为首要原则,及时办理银行借款到期归还、续借申报工作,避免罚息、,勿做商业用途集团控股企业地以下对外借款(包括长短期借款、票据贴现等)须报集团审批:向其他单位和个人借款超过50万元、向银行借款超过200万元时;融资成本高于同期银行贷款利率10%时;向有收购或参股意向地借款人借款;借款有限制性条款,可能导致公司控制权易手或对公司其他方面产生重大影响如:如要求以公司地知识产权、重大资产作质押、担保等;资料个人收集整理,勿做商业用途集团总部及控股企业融资成本高于同期银行贷款利率20%(含)以下地,由集团总裁审批;20%以上地,,勿做商业用途未经集团同意,:集团成员单位之间短期资金拆借(拆借期限在1年以内),金额100万以下地,须报集团财务分管副总裁审批;金额在100万-200万地,须报集团总裁审批;金额在200万以上地,须报集团董事长审批;资料个人收集整理,勿做商业用途集团成员单位之间长期资金拆借(拆借期限在1年以上),金额50万以下地,须报集团财务分管副总裁审批;金额在50万-100万地,须报集团总裁审批;金额在100万以上地,须报集团董事长审批;资料个人收集整理,勿做商业用途第二篇投资管理总