金融机构外汇业务数据采集规范10版.doc

《金融机构外汇业务数据采集规范()版》问题解答(第六期,2016年1月13日版)目录一、《对外金融资产负债及交易统计制度》(汇发[2013]43号)及《金融机构外汇业务数据采集规范()版》问题 3问题1:外汇局反馈给申报主体的表格中,常见“居民机构类型”这一属性,但申报主体填报的项目中无此栏目,请问“居民机构类型”是怎么来的,及如何被赋值的? 3问题2:外汇局端的“对外资产和负债”完整性核查指什么? 4问题3:外汇局端的“对外资产和负债”完整性核查模块,会提示某申报主体Z02表有错误,是指什么? 4问题4:哪些机构是国际组织?VISA、Mastercard和SWIFT为什么不是? 4问题5:请问A01-1和A02-1表中“本期利润总额”、“本期被投资机构全体股东应享净利润”、“本期宣告分配利润”、“对所在国缴纳的税金总额/本机构在境内缴纳的税金总额”、“年末从业人数”的填报原则? 5问题6:请问境外直接投资者减持境内申报主体A股股份如何申报? 5问题7:B02表应如何认定境外债券发行主体所属国家? 5问题8:C01表应如何填报?H01表和H02表的金融衍生产品如何报? 6问题9:背对背业务,如背对背金融衍生品业务,即银行机构同时与境内客户和境外机构签约,使得境内境外两笔合约的风险相互抵消,银行机构不留头寸,因此不承担风险(表外业务),请问C01表还需要报送这些业务吗? 7问题10:请问股权激励计划如何填报? 8问题11:反馈给申报机构的“不含汇率因素的非交易变动”是指什么? 9问题12:什么叫资产注销?客户销户是资产注销吗? 10问题13:债务减免的业务如何报送? 11问题14:什么叫居民身份的改变?本机构的个人客户或机构客户居民身份是否会改变? 11问题15:D02表资产余额,是否应剔除减值准备? 12问题16:外汇局反馈的D05-1和D06表中包含了存贷款负债本金余额,这些项目FAL系统未要求报送,请问外汇局是如何获取的? 12问题17:D05-1和D06表没有币种、国别、双方关系等项目,请问在报送金额项时应注意哪些问题? 12问题18:除了D05-1和D06表有全零数值不需报送的要求外,其他各表是不是有类似要求? 13问题19:D05-2表中“本月末应付利息余额”和“上月末应付利息余额”的填报原则? 14问题20:请问D表中“上月末余额”、“上月末应收利息余额”的填报原则? 14问题21:进口黄金的银行需要在E01中报送“非货币黄金”进口吗?E01表的“保险”数据与I系列报表保险数据有哪些区别? 14问题22:RQDII业务需要在H02表中申报吗? 15问题23:境内合格机构投资者的境外投资,如同时存在境内资金保管人和行政管理人,H02表中应由谁负责申报? 15问题24:H01、H02表中非交易因素变动包括哪些?各类投资工具的非交易因素填报数值多大算合理? 15问题25:银行出口风险参与是否需在X01表中进行报送? 16问题26:大银行代理小银行(比如农信系统,无海外分支机构)的客户做贸易融资,如何报送X01表? 16问题27:原始币种填报了“黄金”等贵金属的业务,外汇局反馈的折美元金额特别大,这是为什么? 17二、《金融机构外汇业务数据采集规范()版》的相关技术问题 17问题1:请问对外金融资产负债及交易的国家新增“IOS国际组织”,何时执行? 17问题2:请问对外金融资产负债及交易系统有哪些核查功能? 17附件 181:国际组织名录 182:中央银行名录 26一、《对外金融资产负债及交易统计制度》(汇发[2013]43号)及《金融机构外汇业务数据采集规范()版》问题问题1:外汇局反馈给申报主体的表格中,常见“居民机构类型”这一属性,但申报主体填报的项目中无此栏目,请问“居民机构类型”是怎么来的,及如何被赋值的?答:综合申报主体的Z01表和Z03表信息,申报主体被分为五种“居民机构类型”:“本地机构”、“外国子机构”、“外国分支机构”、“联营(合营)机构”及“未分类机构”,是通过申报主体报送的Z01报表基本情况表和Z03表组织架构的股东情况计算而来。如归类为“本地机构”,是因为申报主体的Z01表的Z0107项选择“法人机构”,同时,基于Z03表股权构架,要么显示申报主体的最终控制人在中国境内,要么显示申报主体既没有直接持有其10%及以上股权的外方股东,也没有被外方股东间接控制。如归类为“外国子机构”,是因为申报主体的Z01表的Z0107项选择“法人机构”,同时Z03表报送的组织架构显示该机构的最终控股人为外国机构。如归类为“外国分支机构”,是因为申报主体的Z01表的Z0107项为“分支机构”,且Z03表报送的组织架构显示本机构最终控制人为外国机构。如归类为“多国机构”或“联营(合营)机构”,是因