油田公司仓储管理实施细则.doc

发行版本:D
仓储管理实施细则修改次数:0
文件编号:QG/HBYT 172-2010
页码:1/18
1 范围
本细则规定了公司仓储管理的程序及有关要求。
本细则适用于公司各单位。
2 规范性引用文件
下列文件中的条款通过本细则的引用而成为本细则的条款。凡是注日期的引用文件,其随后所有的修改单(不包括勘误的内容)或修订版均不适用于本细则,然而,鼓励根据本细则达成协议的各方研究是否可使用这些文件的最新版本。凡是不注日期的引用文件中,其最新版本适用于本程序(或本规定、本细则、本办法)。
GB 11085-1989《散装液态石油产品损耗》。
3 术语及定义
“四号定位”:库内物资按库号、架号、层号、位号摆放。库外物资按场号、区号、排号、位号摆放。
“五五化”:物资摆放以五、十为基数,根据器材不同品种、规格、形式和出厂要求,分别按高的五、十成行;低的五、十分堆;有眼的五、十成串;薄的五、十分层;细的五、十成捆;小的五、十成包;作到过目成数。
“三勤、五清、四对口”;“三勤”:勤清点、勤整理、勤保养。“五清”:名称相符,规格型号不混,数量准确,质量清楚,附件资料齐全。“四对口”:账、卡、实、资金要对口。
“四懂、三会、十过硬”;“四懂”:懂器材名称型号、规格,懂性能用途,懂保管保养常识,懂业务流程。
“三会”:会换算、会保管保养、会识别本库常用符号。“十过硬”:识货过硬、收发料过硬、保管保养过硬、账务处理过硬、各种报表过硬、使用度量衡过硬、四号定位过硬、四对口过硬、执行制度过硬、五五化过硬。
永续盘点:又称永续盘存制,它是对于物资的收入和发出,根据各种有关凭证,在账簿中逐日逐笔进行登记,并随时结算出各种物资账面结存数额的一种方法。
日清月结:日清是指当天发生的单据,当日必须登销完账;月结指每月结账必须结出账面的收、发、存的数量和金额,并划红线加盖月结章,以示分月。
仓库:用于储存物资的建筑物的场所的总称。
库房:储存物资的有屋顶和围护结构的封闭式建筑。
料棚:储存物资的有顶棚且未完全封闭的建筑物。
料场:储存物资的露天场地。
运耗:物资在运距超过30km以上的运输过程中,由于挥发、干燥、散失、破裂、漏损、粘结等发生的损失。
储耗:物资存储过程中,由于本身的物理、化学性能变化和受自身条件变化的影响所引起的减量。
计量差:物资在计量过程中,由于计量器具精度上的差别,所造成的各次检量间产生的量值差额。
计提跌价准备:期末对存货进行全面清查,如由于存货毁损、全部或部分物资陈旧过时或销售价格低于成本等原因,使存货成本高于可变现净值的,应按可变现净值低于存货部分,计提存货跌价准备。
库存量:库存量为时点值指标。指报告期某一时点库存储备量,分为:报告期期初库存、报告期期末库存。(计量单位:可用价值量、也可用实物量表示)
平均库存量: 平均库存量是时期值指标。指一定时期内库存物资平均占用量。一般采用序时平均法计算。
库存物资周转率:报告期物资的消耗量与物资平均库存量的比值。又称库存物资周转速度。它的表达式有库存物资周转次数和库存物资周转天数两种。
4 风险
物资入库风险
入库存货质量未检验或检验不准确(K)
入库存货数量计量不准确(K)
错收产品/材料物资或将不应接收的产品/材料物资入库
进行专业检验的人员没有必要的能力
仓储部门没有按照规定进行数量核算
入库记录不准确、不完整,验收单与实际收货不一致
存货盘点风险
没有建立明显的盘点程序
账账不符,影响存货盘点的准确性(K)
存货盘点结果不正确(K)
盘点结果没有及时处理(K)
盘点结果调整未经有效审批
存货盘点的数量计量不准确
存货出库风险
存货出库未经有效审批;出库单与实际发货不一致,出库记录不正确(K)
5 职责
器材供应处(电子商务部)是公司物资仓储管理的归口管理部门,统一负责仓储管理工作。
各单位物资采购管理部门负责本单位的仓储管理工作。
6 管理内容
物资的验收入库
物资到货
整车(船)到货
a)根据铁路、航运预报,接站人员必须提前到火车站、港口按照铁路货票或者航运单据核对货物名称、数量并检查铅封、装载有无异常状况,然后确定线路和卸货地点,并通知监卸人员做好监卸准备。
b)属于中转器材或者需要变更到站,统一由业务