2017离任审计报告.doc

2017离任审计报告.doc2017离任审计报告根据审计通知书和我镇村干部任期和离任经济责任审计工作部署,我们于20林年5月12日起对东山村20相c年6月至20**年2月的村干部任期内经济责任情况进行审计。审计组于6月30日下发了《村干部任期和离任经济责任审计情况报告》(征求意见稿),并在规定期限内收到了被审计单位反馈意见(反馈意见基本无异议)。现将审计结果报告如下:一、 基本情况东山村总人口532人,132户,耕地面积599亩,有7个村民小组,村民代表25人,党员29人;农民人均纯收入:20**年4591元,2010年4802元,20**年5094元,逐年递增变动情况;享受定额报酬的村干部3人,郑秀国任村支部书记,连妹递任村主任,村务监督小组由郑成土等1位组成,组长由郑成土担任,谢影任代理会计,郑俊何任报账员。二、 账面审核情况1、货币资金与收款票据管理情况。20林年2月14日盘存出纳库存现金25677元,己收入未入账收据11笔126907元;已报销未出账票据31笔149590元,其中个人借款120⑻元,实际现金2994元。按规定使用《福建省村集体收款票据》,有实行领用登记、核销。不存在使用市场购买其他收款票据。2、 村财收支情况。20**年至20**年三年村财总收入101940元,其中:经营收入(包括租赁收入)8000元,补助收入93940元;村财总支出29523元,其中:管理费用12604元,其他支出3397元,应付福利费支出9102元。(明细情况见附表一)3、 债权债务情况。20**年3月,账面债权总额1537778元,其中有3笔属于工程预付款,金额1532847元,其中三年以上的有3笔,金额1532847元,实际债权仅为4931元,比20**年增4621元。账面债务总额14766元,其中:应付工程款10000元,单位借款6288元,个人借款1766元,债务与20**年持平。(明细情况见附表二)。4、 固定资产情况。20**年3月,固定资产账面余额7510元,在建工程8210元,两项合计15720元;比20#年12月增加7510元。(明细情况见附表三)。5、 村干部报酬情况。20**-20**年享受村集体资金补贴的村干部6人,各项补贴5600元。(明细情况见附表四)。6、 开支审批情况。按规定权限审批,重大经济开支是按规定经过村民代表会议审议。7、 财务报账与公开情况。是按规定要求报账,财务是按规定要求公开。8、 专项款及代收代付款审核情况。如,造林补助款77400元已发放于工程队。二、存在的问题。1、 未编制财务计划。2、 报账,半年只报账一次。3、 水泥路建设工程,20**年已竣工并交付使用,工程款1465000元没有结算。四、整改意见和建议1、 村集体应在每年年初制定年度财务计划,并经村民代表会议通过后,报镇经管站备案。2、 每个季度应及时报帐,本季度如无具体收支情况,应填制零报账单。3、 做好20**年水泥路工程的结算工作。村主要领导要组织相关人员进行整改,并向村民公开审计情况,整改与公开情况反馈镇政府。20林年8月-20XX年2月担任县#局局长,20XX年2月因工作需要调任县**主任。根据领导干部任期经济责任审计实施办法的要求及县审计局文件精神,现将本人任期内的工作情况汇报如下:预防为主的安全生产方针政策,认真贯彻落实各级关于煤矿安全生产的指示精神,切实解放思