外协结帐管理规定新.doc

袃KW-ZX-CW(通)字[2007]002号葿芇文件名称薄外协结帐管理规定羃文件编号羀KW-CW-002罿版本薇肃制定部门莁财务部蒇制定日期莆07/9/18膃签发人螂腿生效日期膅节页次衿目的蚇为了有序而更好的与外协商发生业务往来,保证外协往来帐目的清晰,准确,特制定本规定。(生产用物资检验单),,结帐时间的确认,外协产品价格的核定,外协蕿往来帐目审核、管理以及结帐流程的规定。蚈外协结帐时间的确认芆当月25日至下月24日为一个结帐周期螂羀每月25日始三日内外协商必须将一周期帐目递交于采购部(直接经办人)[例:1月25日至2月24日帐(即2月份帐,一周期)2月25日至28日递交依次类推]莀采购部须在次月3日前(上例:2月份帐,3月3日前递交)将外协帐初审后递交于财务部肅正常情况下每月10日为外协商付款时间袂在规定时间内未及时报帐,当月帐目在当期不予受理莁外协付款简要说明袈正常情况下,每月外协付款金额为外协商上一周期入帐金额,特殊情况可酌情酌量付款,对于当月未报帐者,一律不安排货款螄对于连续两月或两月以上未与本公司发生业务往来但不终止业务往来,需要支付货款的,可以事先说明情况,出具支款申请,由总经办签字后,财务部予以支付; 有效结算凭证,采购部开具的电脑采购单及品管部开具的检验单经相关人员签字后为有效结算附件袇非生产用物资单据羁ERP系统中无法开具电脑单的,入库时必须由仓库主管签字,盖章后做为往来金额结算的有效凭证,采购清单(物品申购单),,对报检产品进行各方面的检验,作出合理判断,判断结果须在检验单中详细列明,要求字迹清晰,对于出现品质异常,可降级使用的产品,必须明确注明降级程度,检验完毕须签字确认,,办理入库手续,入库单须明确注明产品编号,名称及规格型号,入库数量不得超过采购单数量,,应同时附上总经办签字的采购清单,严格按照采购清单上所列产品明细开具单据。,入库人员应在检验单上注明实际入库数量并签字确认,开单人员根据实际入库数量开具入库单,,仓库应按照采购部开具的委外加工通知单上所列明的产品及实际数量发货并开具出库单,