内控工作交流南航萨班斯项目背景.ppt

内控工作交流南航萨班斯项目背景.PPT南航内部控制工作介绍二○一一年四月南航股份公司简介国内最大的航空公司之一,总部设在广州,是全球航空联盟——天合联盟的成员公司。历史:1992年底,民航体改分家,成立中国南方航空公司。1995年,中国南方航空股份有限公司(下简称“南航”)成立,是由中国南方航空(集团)公司独家发起设立的股份有限公司。1997年7月,南航在纽约、香港成功同步上市。2003年7月,南航成功在国内上市。南航组织结构总经理、党委书记驻场单位10个13家分公司、5家子公司2家基地黑龙江分公司1北京分公司2厦门航空3上海、西安基地4董事会股东大会监事会审计委员会、薪酬与考核委员会、战略决策委员会、提名委员会副总经理、党委副书记、纪委书记、工会主席、总经理助理总师、总法律顾问董事会秘书营销管理委员会机务工程部1客舱部2……3营业部19个2办事处52个3……4总部机关职能部门20个财务部1人力资源部2审计部3董秘办5……4……5职能部门6个1其他境内投资企业1境外子公司2审计部组织机构设置总经理副总经理经营管理审计经理内部控制审计经理风险管理审计经理审计监控经理经营管理审计内部控制评估风险管理审计审计质量监控主要工作内容经营管理审计,经济责任审计内部控制评估全面风险管理审计审计委员会、监事会办公室审计监督联席会议专项检查南航内控体系的基本架构南航萨班斯项目开展情况南航内控发展的基本思路南航全面风险管理基于《企业内部控制规范》的内部控制体系基于萨班斯法案的与财务报告相关的内部控制体系南航内控体系的基本架构公司层面内部控制框架(COSO)业务流程的内部控制飞机引进、租赁风险竞争风险政策法规风险债务管理风险战略规划风险……0102……社会责任研究与开发担保业务业务外包……0103基于sox与财务报告相关的内部控制体系基于《基本规范》的内部控制体系全面风险管理