流动资金管理的概述.doc

薃流动资金管理的概述节企业的流动资金是企业的“血液”,它的流动和运动,反映在企业生产经营中的各个环节,其表现形式为:货币形态—实物形态—货币形态,周而复始,不断循环。一般来说,每周转一次,资金都会增值。流动资金的占用状况和周转率既反映了流动资金的利用效率,又反映着企业生产经营管理水平和自我生存、自我发展能力的大小。因为在生产经营规模等因素已确定的条件下,流动资金周转越快,需要的流动资金量就越小。因此,管好用活流动资金,加速流动资金周转,是企业生存和发展的需要。芇所谓的流动资金管理就是通过监察公司的现金流动从而确保公司拥有足够的现金来运行其日常营运活动。成功的流动资金管理是通过仔细部署公司的各个方面从而使公司的必需运行资金保持在最低水平。蚇节佛山首份中小企业问卷调查出炉企业多遭遇“两座大山”:融资难、/rollnews/2010-03/16/:“80%的企业依靠自有资金滚动发展,融资模式的单一,也使得仅15%的企业在融资方面没有困难。”这是经过近一个月问卷发放、收集、研究,于近日正式出炉的《佛山中小企业成长状况调研报告》所揭露的数据莅蒂“80%的企业依靠自有资金滚动发展,融资模式的单一,也使得仅15%的企业在融资方面没有困难。”聿这是经过近一个月问卷发放、收集、研究,于近日正式出炉的《佛山中小企业成长状况调研报告》所揭露的数据。袆据悉,这是佛山首次针对企业进行全方面的问卷调查,由佛山经贸局与佛山中小企业发展促进会联合推出。除了资本困惑,包括用人、创新,也成为调查问卷最终反映出的几大问题。肄 98%受访企业成立4年以上薂“这次总共发出253份问卷,全部收回,最后有效问卷有248份。”参与此次调研的佛山中小企业发展促进会秘书长许清告诉记者,这253家企业有85%都是年销售收入在500万元以上的规模企业。葿据悉,南海企业在此次调查中占据一半比例,而禅城和顺德企业则分别占21%、20%。为保证受调查企业足够的代表性,此次调查以“成立年限超过4年”为筛选条件。“曾有专家统计,我国的中小企业的生存期一般不超过5年,。”许清说,此次98%受调查企业满足上述条件。芄记者拿到一份名为《佛山市“十二五”中小企业成长研究》的问卷样本,发现问卷按照“困难与障碍”、“技术水平与研发”、“企业融资”、“人力资源”、“创业”、“产品品牌”、“政策环境”等方面,提出40个问题进行调查。袂据了解,问卷以国家工信部提供的调查样本为蓝本,针对佛山企业特点本土化。“基本上涵盖了金融危机以来企业可能面临的问题。”蚂许清介绍,此次问卷调查企业基本集中在制造业范围内,不排除以后针对服务业甚至农业中小企业调查的可能。薆企业“不担心”市场羆记者发现,在“困难与障碍”方面,问卷针对融资、用人、市场、技术等多个方面进行详细调查。蚁最终结果显示,仅有15%以及11%的企业在融资和人才方面不存在困难,而这两方面也成为获选比例最高的两大难题。蚂这并不表示企业在其他方面没有困难,事实上,受调查企业对成本控制、技术升级、打造品牌等方面均存在很大程度上的困惑。羇令人意外的是,仅有3%的企业将市场销售视为“很困难”,大多数企业“不担心”市场。蒄佛科院经济管理学院副院长杨望成分析认为,尽管出口市场受金融危机较大打击,但国家扩大内需政策使得企业有了更明确的市场选择。另一方面,要理顺出口转内销并不是简单事情,建立自己的品牌、研发和营销队伍,以低成本生产差异化的产品来适应国内市场的需要,都是企业过去“生产销售一刀切”的方式所不曾面对的。蚄专家呼吁普及现代调研法螂许清表示,问卷已经初步反映出一些较具代表性的情况,不排除将通过企业个体访谈、座谈会等更多研究方法,将数据、问题具体化并找出对策。莈据悉,此次问卷调查将为佛山《“十二五”中小企业成长研究》提供参考。膆“通过问卷,我们能看到具有一定代表性的企业问题现状,但这只是现代调研的第一步,要找到问题根源,还需要更具体的研究方法。”杨望成表示。蒃他认为,佛山一些地方还没有注重用现代科学的调研方法去了解企业,传统调研往往反映不了真实情况。袁“现代调研法更费时费力,但具备定量化特点,更真实、更全面。”杨望成认为,佛山应该尽快普及现代调研方式,以便更真实的了解佛山企业。蝿对此,有专家呼吁,政府可以通过购买服务的方式对企业进行调查,并发挥行业协会的作用。蚄据了解,此次受调查企业多为各行业协会发动并筛选。节◎融资融资渠道单一羁数据揭示:膀 43%的受调查企业在融资问题上选择了“较困难”和“很困难”,在融资方面没有困难的企业只占总数的15%。莆在融资途径上,80%的受调查企业都是通过自身积累滚动发展,其次是银行贷款,占16%,股权融资仅占1%,与外资结合也只有2%。芅分析:肁 80%企业靠自有资金积累发展