生产企业出口退税申报系统.doc

,简要介绍申报系统的配置设置及基本操作流程,并着重讲解有关申报系统的冲减、进料加工等业务和后续升级版本新增部分功能的操作。一、系统状态初置进入系统如下图所示,在生产企业申报系统登陆界面输入系统初始用户名:sa,(密码为空),点击“确定”。2、输入所属期进入如下界面,在“当前所属期”内输入当前的申报年月。例如:2004年1月的申报退税,当前所属期应录入:200401点击“确定”,进入申报系统主界面。二、企业基本信息的设置与修改进入“系统维护”模块下的“系统配置”菜单下的“系统配置设置与修改”,如下图,对企业的基本信息进行修改。在以上窗口中,按“修改”按钮,对企业的基本信息进行修改,各项信息在界面的左下方均有相应的录入提示。其中主要指标设定要求如下:企业代码:本企业海关代码用户名称:本企业全称纳税人类别:一般纳税人选1;小规模纳税人选2计税计算方法:一般纳税人选1;小规模纳税人选3进料计算方法:选2(购进法)分类管理代码:C申报系统版本::纳税人识别号前六位税务机关名称:本企业所在地所属税务机关名称注:退税审核期为12个月的新发生出口业务的企业和小型出口企业,在审核期期间出口的货物,应按统一的按月计算免、抵、退税的办法分别计算免抵税额和应退税额。税务机关对审核无误的免抵税额可按现行规定办理调库手续,对审核无误的应退税额暂不办理退库。对小型出口企业的各月累计的应退税款,可在次年一月一次性办理退税;对新发生出口业务的企业的应退税款,可在退税审核期期满后的当月对上述各月的审核无误的应退税额一次性退给企业在完成企业的基本信息设置与修改之后,应进入“系统维护”模块下的“系统配置”菜单下的“系统初始化”,对申报系统进行初始化操作。三、操作流程(一)一般贸易企业的申报系统操作流程进入“基础数据采集”模块下“出口货物明细申报录入”。将当期(所属期)报关出口并已作帐务处理的申报明细数据录入到申报系统中(以上界面),并根据单证收齐情况及信息到齐情况仔细填写“单证不齐标志”栏目。进入“基础数据采集”模块下“收齐出口单证明细录入”。将前期以作单证不齐申报(备案申报)但在当期单证、信息已经齐全的数据进行修改、确认,使其进入正式申报。进入“免抵退税申报”模块下的“生成明细申报数据”。出现以下界面:输入当期申报所属年月,例如:200401,点击“确定”。在确认当前申报后,出现以下界面:在软驱中插入磁盘,在上图路径处输入“A:\mx”并点击“确定”。(mx代表明细数据的意思)进入“基础数据采集”模块下的“增值税申报表项目录入”。点击“增加”,将该所属期已申报的增值税纳税申报表数据录入申报系统中。点击“保存”,然后退出。进入“基础数据采集”模块下的“免抵退申报汇总表录入”。点击“增加”并点击“出口销售USD”栏后,系统将自动生成该所属期的汇总表数据(如下图)。点击“保存”并退出。进入“免抵退税申报”模块下的“生成汇总申报数据”。根据提示点击“确定”后,在下图存放路径处输入“A:\hz”并点击“确定”。(hz代表汇总数据的意思)进入“免抵退税申报”模块下的“打印申报报表”。按提示打印出《生产企业出口货物免抵退税申报明细表(出口货物)》、《生产企业出口货物免抵退税申报明细表(单证收齐)》、《出口货物当期单证齐全并且信息齐全明细表》、《生产企业出口货物免抵退税申报汇总表》四张表报税务机关进行出口退税申报。注:生产企业必须按月办理出口货物“免抵退”税申报手续。一个年度内,从首次发生出口业务的月份起,必须按月连续办理“免抵退”税申报手续。在此期间,生产企业既无出口又无前期收齐单证的,必须办理零申报手续,否则将影响申报系统中的汇总申报数据。对当期申报有单证收齐部分的,企业必须先到区县局进行“免抵退”税预申报,对预申报未通过的数据,必须在申报系统中对相应数据进行调整,并重新打印申报报表进行申报。