离任审计报告.doc

OUNTANTS关于对北京*****发展有限责任公司原总经理*****同志离任经济责任的审计报告中天呈审字[20012]第6008-1号北京*****投资发展有限责任公司:我们接受贵公司委托,于2012年1月4日开始对北京*****投资发展有限责任公司(以下简称*****)原总经理*****同志2009年1月1日至2011年12月31日任职期间(以下简称任职期间)所应承担的经济责任进行了审计。审计过程中涉及的会计报表和其他相关资料由*****负责,我们的责任是通过履行相应的审计程序,真实反映所约定事项的审计结果。我们的审计是依据《中国注册会计师执业准则》和《审计业务约定书》以及相关法律法规、规章制度规定进行的。在审计过程中,我们结合*****的实际情况,实施了包括抽查会计记录、座谈了解、实地调查、抽查盘点等我们认为必要的审计程序。现将审计结果报告如下:一、基本情况(一)所在单位的基本情况北京*****投资发展有限责任公司由北京市*****资产经营公司、北京市产经营公司两方根据《中华人民共和国公司法》的规定,于2003年3月4日共同出资成立,于2009年7月30日变更为北京xx程有限公司三方共同出资。2005年11月15日,吸收北京xxxx有限公司为股东,北京xxx有限公司更名为北xx业集团有限公司,于2009年2月变更为北京市xxx法人独资。企业法人营业执照号为1101**********;法定代表人:;注册资本2000万元;公司住所:北京市xx区*****镇北广阳城村,经营地址:北京市8号;经营范围:投资管理、房地产开发、销售商品房。*****下设工程技术部、投资经营部、财务管理部、前期开发部、总工办等部门。总经理:*****,目前公司正式职工45人。(二)*****同志简介及其主要职责*****,男,1964年10月生,籍贯北京,中共党员,研究生学历。曾任北京xx中央休闲购物区投资管理有限公司董事长兼总经理、北京*****投资发展有限责任公司总经理、北京市xx区*****镇镇长助理职务。*****同志曾先后荣获建设部城市住宅小区建设试点部级奖、科技进步金奖、优秀小区奖、优秀开发管理奖、1996-1998年度全国墙体材料革新工作先进个人、第二届北京质量管理优秀企业家等多个奖项和荣誉称号。根据2004年9月12日公司第一次董事会决议,聘请*****为公司总经理,聘期三年。(三)所在单位财务状况根据*****提供财务报表反映,截止2011年12月31日*****同志离任时,*****,,所有者权益3,;,利润总额3,,净利润2,。(四)本次审计工作的组织实施情况我们于2012年1月4日组成审计组对*****2009年1月1日至2011年12月31日账内的财务收支、资产质量、经营成果、内部控制、重大经营活动和依法经营等方面进行了审计。另外,审计组对*****部分管理人员及员工进行了访谈,以深入了解*****实际情况及问题。我们的审计工作得到了*****管理层及员工的大力支持和积极配合。二、任职期间所在单位主要财务状况(一)任职期间主要财务指标变动分析2009年1月1日至2011年12月31日任期内(下同),*****账面资产增长1,281,,、负债增长1,281,,,,%。详细情况如下表所示:金额单位:万元主要财务指标2009年1月1日2009年12月31日2010年12月31日2011年12月31日任职期间增长额任职期间增长率(%)资产总额111,,,,392,,281,%负债总额108,,,,389,,281,%所有者权益2,,,,%主营业务收入2,,,--%,--%,--%1、资产状况截止2011年12月31日,*****账面总资产1,392,,比2009年年初数111,,281,,%。增长的主要原因为:任期内土地一级开发、市政基础设施