内部控制考核评价报告.doc

XXXX中心学校内部控制考核评价报告为贯彻落实《财政部关于全面推进行政事业单位内部控制建设的指导意见》的有关精神,按照《财政部关于开展行政事业单位内部控制基础性评价工作的通知》要求,依据《行政事业单位内部控制规范(试行)》的有关规定,我们对本单位的内部控制基础情况进行了评价。一、内部控制基础性评价结果根据《行政事业单位内部控制基础性评价指标评分表》中列明的评价指标和评价要点,本单位内部控制基础性评价得分为58分,业务层面内部控制基础性评价得分为40分,共计98分。本单位各指标具体得分情况如下表:类别评价指标评价得分单位层面(60分)(14分)(6分)(8分)(16分)(6分)(10分)9业务层面(40分)(7分)(6分)(7分)(6分)(8分)(6分)6(100分)评价总分98二、特别说明项未发生因内部控制出现问题,导致单位在经济活动中“发生重大经济损失、引起社会重大反响、出现经济犯罪”情况。三、内部控制基础性评价下一步工作基于以上评价结果,本单位将存在扣分情况的评价指标及评价要点相关的管理领域作为2019年内部控制建立与实施的重点工作和改进方向,并采取以下措施进一步提高内部控制水平和效果:1、建立健全内控制度。《会计法》第二十七条规定“国家机关、社会团体和企事业单位必须建立健全内部控制制度,以确保会计信息的真实可靠,国家财产安全稳定”。对于预算管理、资金拨付与费用支出管理、报销审批程序以及对错误核算与错误支出的纠正等等经济活动等方面,确定单位自控的重点和目标,设立合理的组织结构,确认相关的管理职能和关系,划分责任权限,因事设人,