企业月度财务分析报告.doc

企业月度财务分析报告单位:演示单位报告期间:2011年4月1/24目录一、、财务报表分析(一)(二)(三)、财务分项分析(一)、成本、(二)成长性分析资产/(三)(四)(五)、应收账款使用效率分析营运周期分析(六)、综合评价分析(一)杜邦分析(二)经济增加值(EVA)分析(三)财务预警-Z计分模型2/24一、财务状况总体评述2007年4月,演示单位当月实现营业收入72,,累计实现营业收入300,,去年同期实现营业收入126,,%;当月实现利润总额2,,累计实现利润总额9,,%;当月实现净利润1,,累计实现净利润7,,%。以下是根据沃尔评分体系对企业进行的综合评价:(次)(次)、财务报表分析(一)资产负债表分析项目增减额标识增减率2006年4月2007年4月流动资产86,,,%非流动资产17,,,%资产总计103,,,%流动负债76,,,%%负债合计76,,,%所有者权益27,,,%资产状况及资产变动分析项目同期结构比本期结构比增减率2006年4月2007年4月流动资产86,,%%%非流动资产17,,%%%资产总计103,,%%%2007年4月,演示单位总资产达到199,,比上年同期增加96,,%;其中流动资产达到159,,%,同期比增加%,非流动资产达到40,,%,%。下图是资产结构与其资金来源结构的对比:4/24流动资产结构变动分析项目同期结构比本期结构比增减率2006年4月2007年4月货币资金16,,%%-%应收票据34,,%%%应收账款8,,%%%预付款项10,,%%%存货14,,%%%其他项目1,,%%-%流动资产86,,%%%2007年4月,演示单位