SFCW01财务管理工作标准.docx

(公司、部门)、、,财务部启动尚峰广场年度经营预算工作;,完成尚峰广场总预算指标,报总经理最终审批财务经理《公司年度预算》SFCW01-WI01《财务管理规范》;,各部门须及时向财务部提出申请财务根据各部门月预算执行情况进行监控,:《商业定位方案及业态规划方案》::、企划部配合进行推广费额度测算。,:1)人事行政(人力成本测算)2)各部门(根据财务指导额度按照费用类别和期间进行分解):招商部分解,:营运部、企划部,财务审核专项费用实行预算总额控制,分为总预算和月度预算财务部组织各部门进行预算分解;:1)开办费(开业后一个月内完成)2)招商推广费(开业后二个月内完成)3)促销旺场费(开业第二年结束后一个月完成)财务部作为决算责任部门,负责组织、审核、汇总上报专项费用决算。:1)开办费根据开办费超支占部门开办费额度的比例进行年终奖金的扣除2)招商推广费结余额度转入促销旺场费管理3)促销旺场费(结余可转入下年度继续使用)开办费超支额度在开业后经营期内公司自行消化。行政人事部财务经理SFCW01-WI01《财务管理规范》项目工作要点工作内容管理控制责任人工作记录支持文件财务报告财务报表内容及报送时间1)资产负债表:月报、季报、半年报、年报2)利润表:月报、季报、半年报、年报3)现金流量表:季报、半年报、年报4)所有者权益变动表:年报5)附注:季报、半年报、年报月报:月度结束后10日内。季报:季度结束后15日内。半年报:半年结束后30日内。年报:年度结束后60日内。:商管公司2万元,物业公司5000元;,(5万以上)。《现金盘点表》,,不得私设“小金库”出纳《现金盘点表》:部门或个人用款,::复核无误,:及时登记现金和银行存款日记账支付申请:注明款项的用途、金额、预算、支付方式,并附有效经济合同或相关证明用款申请人SFXZ01-WI05-QR07《付款申请单》账户管理指定专人定期核对银行账户,每月至少核对一次,使企业账与银行对账单调节后的账面余额相符不得擅自开立账户;不准出租、出借公司账户;临时性、长期不用的账户必须清理、撤销;出纳SFCW01-WI01《财务管理规范》,均须通过银行办理转账结