信贷调查报告的撰写与授信审查业务问题案例分析讲义.ppt

信贷调查报告的撰写与授信审查业务问题案例分析目录*如何做好贷前调查12授信审查的案例3贷前调查报告的基本格式贷前调查的政策依据:*《商业银行授信工作尽职指引》《华融湘江银行授信管理办法》《华融湘江银行一般法人授信业务管理办法》《华融湘江银行小微企业授信业务管理办法》《华融湘江银行个人授信业务管理办法》。。。。。。*贷款调查的目标:收集完整有效信息确保信息真实、客观、可靠尽可能多渠道获得相关信息处理信息、真实还原利弊分析、评估风险找出核心、关注重点信息贷款调查的职责:保证调查内容的真实性、合法性、有效性贷前调查人员应遵循的基本原则*独立性原则指调查人员对授信业务尽职调查,应自主开展各项必要的调查工作,不受任何内外部因素干涉和影响,独立发表专业性的调查意见。指调查人员在资料和信息收集过程中,运用专业的方法,对收集的资料真实性进行验证,确保信息收取渠道合法合规,同时对资料和信息所反映的内容进行专业的逻辑判断和真伪鉴别,并在调查报告或工作底稿中如实记录,详实表述。真实性原则*全面性原则指调查人员的尽职调查内容应涵盖本行相关产品制度和本指引的规定的调查内容,并根据调查出的问题进行延伸调查,必要时应对调查内容进行扩展和追溯。指调查人员对客户的调查和报告的撰写中,应站在公正的立场,以法律、法规、政策、制度和相关证明材料为依据,通过逻辑推理,准确描述和评价事实,摒弃个人主观臆断和偏见。客观性原则贷前调查人员应遵循的基本原则尽职调查应遵循的基本原则*实地调查原则指调查人员亲自深入客户的经营场所、生产车间或外部信息提供机构,通过现场座谈、核查原始凭证、核对证件、查看生产设施、咨询外部机构等方式对客户提供的资料和经营状况进行现场核实和直观体验。指授信业务调查过程中至少由两名(含)以上调查人员组成,对客户提供的资料和外部收集的信息进行核对,确保调查收集的第一手资料和信息真实、完整、准确。双人核实原则尽职调查应遵循的基本原则*资料佐证原则指调查人员对调查报告描述的事实,应以客户或第三方渠道提供的资料进行佐证,所陈述的观点应以正确的逻辑推理为依据,确保调查报告内容的真实、客观、实事求是。指调查人员对尽职调查的全过程进行全面、客观的记录,包括但不限于:调查时间、地点、对象、内容、参与人员和采取的调查方法等;对全部调查事项应填写规范的调查工作底稿,必要时对调查的关键环节进行拍照、录像并将调查记录存档备查。痕迹管理原则包括但不限于以下内容:(一)申请人基本情况和历史沿革;(二)经营范围和主营业务;(三)外部环境和行业地位;(四)公司治理和内部控制;(五)财务状况和偿债能力;贷前调查的基本内容(六)信用记录和资信水平;(七)借款用途和还款来源;(八)担保能力和风险因素;(九)或有事项和重大事件;(十)抵(质)押物权属、价值和变现能力。贷前调查的基本内容