(FM-TM-06-01)资金分析管理程序.doc

(FM-TM-06-01)资金分析管理程序.doc:..、目的为提高现金使用效率,确保现金管理符合内部控制要求,根据国家冇关财务管理、会计核算管理制度的规定,结合首创置业股份有限公司(以下简称“木公司”)实际情况,特制定本规定。2、。,其他部门对涉及到的有关规定亦应遵照执行。-TM-06-024、工作程序3、和关程序及文件步骤时间程序说明1每每季度预算管理员进行资金预算执行情况分析,形成《资金预算分析月报表》,报财务部经理和财务总监。2每月预算管理员《资金预算分析月报表》以各部门月度资金用款计划为预算执行依据,将各业务及职能部门按利润中心和费用中心分别进行资金预算执行的数据列示和情况分析。3了公司预算管理员了公司的《资金预算分析月报表》按月向母公司汇总。,形成《资金余额周报表》、《资金收支月报表》及《资金管理月报表》,报财务部经理和财务总监。2财务分析岗《资金收支月报表》划分业务和非业务类资金收支,并划分各业务部门及职能部门的资金流向,反映营运资金的使用情况和收支结构。3财务分析岗八尸》管按资金安全分析、《嗖孑率渝啓金效率等分析类要的资潺理指标,反映资金的效率管理与安全管理结果。4XA、了公同财务分析了公司的《资金收支月报表》及《资金潭理月报表》向母公司汇总。,财务分析岗填制《资金成本分析刀报表》、《内部资金调度刀报表》及《融资月报表》,报财务部经理和财务总监。2以上报表综合反映资金内外部融通的情况汇总及分析结果,以及现有借贷资金成本的定期分析结果。5、《资金余额周报表》《资金收支刀报表》《资金管理月报表》《资金成本分析月报表》《内部资金调度月报表》《融资月报表》6、 流程图