实验5-期末结账管理.doc

实验5-期末结账管理教师评语教师签字日期成绩学生姓名张立学号1737001456479班级2017秋计算机信管(专)分组项目编号ERP原理与应用实验五项目名称期末结账管理实验报告一、;、会计总账之间的信息流程及单据特征;;。二、实验内容与步骤(要求:针对实验案例的每项工作,完成实验,并分别撰写实验步骤)一、;:成本计算、月底存货结转、应收应付结转、自动分录、总账结转等;:结账、生成财务报表。二、实验步骤如下1、存货月结存货的月结作业应每月订以固定时间运行的,目的有二:一方面结算该月份存货的价值,另一方面必须可计算出该月份品号的销货成本。存货结转必须于该月份的库存进出与存货相关的应收应付账款确定后运行。当月结作业完成后,若事后发现交易信息有误时,就必须按财务的角度于次月进行账务调整,不得在于当月补交易单据的输入或更改。操作在存货管理子系统中。(1)成本计价计算品号当月份的月加权平均单价或日加权平均单价,并更新「库存交易明细信息档」及「库存交易单据」,并更新「品号信息档」的单头及单身库存金额及数量。月初库存成本+本月进货成本月加权平均成本=──────────────月初库存数量+本月进货数量月初数量来自:品号每月统计信息档月初金额来自:品号每月统计信息档注意:此时,按照操作要求,需要进行财务更改日:进入“系统设置”中的“公共参数设置”中的“进销存参数”中修改为2003-12-31。(此处在练****中,,如果不进行才做也不会有大影响。)(2)查询本信息由「月底存货结转」而生成,可查询品号每月各仓库,各种交易统计信息。属于系统汇总信息,信息有误时,应透批处理中的「现有库存重计」来重算,不应直接从数据库或本作业中调整。(3)库存调整在财务人员进行账务核对时,可能会发现某品号的现行年月月底的库存数量为零而金额不为零时,可以利用「批处理」中的『自动调整库存』针对有问题的品号进行调整,并自动生成一张交易单据,此交易单据您可于『录入库存交易单据』中查询得到,当单据审核核准时将该品号的金额调整为零不同库中同一个产品的单价成本不一致,需做分库处理。(4)查询尾差/分库调整单:当经过库存调整后,或许会产生一定的差异,这是可以到“录入成本开账/调整单”中进行查询,如图,可以看到数量为0的材料,。这里便于期末月结时的成本归集。(5)月结本功能模块目的:当某个月的月底成本计价作业已经运行完成且确定无误后,即应该运行「批处理」中的『月底存货结转』。『月底存货结转』的运行将把该月的月底库存成本及数量结算出来。更新『录入品号信息』中的『月初成本』与『月初数量』字段,及生成月结当月的『品号每月库存统计信息』并将『设置共用参数』中的[库存现行年月]自动加1。所谓月底存货结转,相当于结账(或关账)动作。运行过后,该月及该月以前的各种库存交易单据信息即不可再行输入,更改或取消。2、应收/应付系统月结(1)应付月结:同存货月结,应收应付系统也有月底结转的动作,与存货相比,其步骤简单许多:(2)月结后,公用参数中的现行年月加一,查询月结成果,除打相关报表外还可以参考“维护供应商每月统计账款”