融资性担保公司的法律监管.doc

融资性担保公司的法律监管第一部分:河南省融资担保公司的发展及面临的法律问题根据河南省民营经济研究会提供的数据,2010年底,河南的担保公司从2007年的100多家飙升至1640家,约占全国担保公司总数的1/4。注册资金达500多亿,涉及从业人员4万余人。郑州市的担保公司基本上占据了全省担保公司的半壁江山。豫政【2009】36号(300亿元;以政府财政资金为依托100亿)河南信用担保公司的主要二种形式:一是政府财政出资控股或参股设立的政策性信用担保机构(国有性质的有限责任公司)二是法人资本、社会资本和民间资本投资设立的商业性信用担保机构(民营性质的有限责任公司。从担保公司人员结构上看,大多数担保公司的从业人员业务素质不高,对金融、法律、担保方面的法律知识知之较少,且没有从业资格和经验。河南省人民政府关于建立健全中小企业信用担保体系的若干意见(豫政【2009】36号)第一,,市级信用担保机构为骨干,县级信用担保机构为重点,覆盖全省的中小企业信用担保体系。到2012年,全省信用担保机构注册资本力争达到300亿元。第二,加快发展政府财政出资控股或参股设立的政策性信用担保机构。到2012年,全面建成以政府财政资金为依托、信用担保机构注册资本达到100亿元以上的中小企业政策性信用担保体系。:各级财政要按照财政出资额不超过5%的比例在财政预算中安排资金,用于补偿本级财政出资控股或参股的信用担保机构发生的代偿损失和补充风险准备金。河南省人民政府关于以财政为依托建立健全融资性中小企业担保体系的意见——对财政控股担保机构的任务、税收优惠和绩效监管作了规定(豫政【2009】24号)⑴任务:“财政控股担保机构要重点服务在省内注册登记,符合国家产业政策,有信誉、有市场、有效益、有发展前景的税源型、成长型、就业型的中小企业,优先扶持产业集聚区内的中小企业。⑵税收优惠:对符合条件的财政控股担保机构,要按照《国务院办公厅转发国家经贸委关于鼓励和促进中小企业发展若干政策意见的通知》(国办发…2000?59号)规定,免征三年营业税。⑶绩效监管:财政部门要会同有关部门,建立健全财政控股担保机构绩效评价体系。绩效评价结果作为政策支持和对财政控股担保机构主要经营人员任免奖惩的主要参考依据。《河南省融资性担保公司管理暂行办法》出台,新的《暂行办法》对担保公司的审批、机构的设立、经营范围、股东的构成等方面的规定都更加严格。第一,审批——登记设立:第六条:经批准设立的融资性担保公司及其分支机构,由省监管部门颁发《融资性担保机构经营许可证》;融资性担保公司及其分支机构凭许可证向工商行政管理部门申请注册登记。任何单位和个人未经监管部门批准,不得设立融资性担保公司,不得在机构名称中使用融资性担保字样,不能从事融资性担保业务,法律、行政法规另有规定的除外。豫工信[2009]178号河南省工业和信息化厅河南省工商行政管理局关于做好中小企业信用担保机构审批登记注册和登记备案工作的通知一、申请设立或变更信用担保机构(包括名称中含有"担保"字样的机构)时,要严格依照审批条件和程序,由省辖市政府信用担保行业主管部门审核,报省工业和信息化厅审批。各级工商行政管理部门依据省工业和信息化厅的批准文件或审批意见,办理相关登记注册手续。二、信用担保机构在登记注册后30日内,应到同级信用担保行业主管部门登记备案并报省工业和信息化厅,财政出资控股或参股设立的信用担保机构应同时向同级财政部门登记备案。河南省工业和信息化厅关于做好信用担保机构设立变更备案工作制止弄虚作假的通知(二〇一〇年九月一日)一是先在工商部门登记注册带“担保”字样的公司,然后按新设立担保机构的程序进行申报,获得批准意见后,再到工商部门变更经营范围。二是先用少量资金(最少的只有二十万元)在工商部门登记注册为担保咨询服务公司,然后再按规定的程序申请变更注册资本和经营范围。以上两种情况均涉嫌虚假注资、分期注资、抽逃注册资本、逃避监督管理的违法行为。《河南省工业和信息化厅河南省工商行政管理局关于做好中小企业信用担保机构审批登记注册和登记备案工作的通知》(豫工信〔2009〕178号)规定:三,对于“先注册后报批”的担保机构,要求其补充申报资料,提供注册档案,并对其资产进行审计。否则,不予备案并撤销行政许可,同时对违反规定擅自批准设立或变更信用担保机构(包括名称中含有“担保”字样的机构)的相关人员依法依纪进行处罚,对批准单位进行通报批评。四、对于“先注册后申报变更”的担保机构,要求其按照新设立机构补充申报资料,提供注册档案,并对其资产进行审计。否则,不予变更并责令其限期整改,去掉企业名称和经营范围中的“担保