概率论与数理统计在财务管理中的应用.doc

概率论与数理统计在财务管理中的应用.doc:..概率论与数理统计在财务管理中的应用改革开放以来,我国的经济一直保持着7%以上的高速发展,社会发展水平极大地提高了,人们的生活水平也大幅度的提高了,当然我国的经济发展方式也由保量生产型向保质保量的生产型转变,各种科学工具也越来越得到广泛的应用,概率论与数理统计自然而然的应用越来越广,对经济的发展起到的作用也越来越不容忽视,当然也对我们这些财务管理人员做出正确的财务分析和投资组合起到相当大的作用……那么何为概率论与数理统计呢?所谓概率论与数理统计就是根据大量同类随机现象的统计规律,对随机现象出现某一结果的可能性做出一种客观的科学判断,对这种出现的可能性大小做岀数量上的描述;比较这些可能性的大小、研究它们之间的联系,从而形成一整套数学理论和方法。它有如下几个特点:第一,由于随机现象的统计规律是一种集体规律,必须在大量同类随机现象中才能呈现出来,所以,观察、试验、调查就是概率统计这门学科研究方法的基石。但是,作为数学学科的一个分支,它依然具有本学科的定义、公理、定理的,这些定义、公理、定理是来源于自然界的随机规律,但这些定义、公理、定理是确定的,不存在任何随机性。第二,在研究概率统计中,使用的是“由部分推断全体”的统计推断方法。这是因为它研究的对彖一一随机现彖的范围是很大的,在进行试验、观测的时候,不可能也不必要全部进行。但是由这一部分资料所得出的一些结论,要全体范围内推断这些结论的可靠性。第三,随机现象的随机性,是指试验、调查之前来说的。而真正得出结果后,对于每一次试验,它只可能得到这些不确定结果中的某一种确定结果。我们在研究这一现象时,应当注意在试验前能不能对这一现象找出它本身的内在规律。那么什么又是财务管理呢?简单的说就是管理财务就是通过一系列的措施方法做到财物的保值增值。具体来说,财务管理是在一定的整体目标下,关于资产的购置(投资),资木的融通(筹资)和经营中现金流量(营运资金),以及利润分配的管理。财务管理是企业管理的一个组成部分,它是根据财经法规制度,按照财务管理的原则,组织企业财务活动,处理财务关系的一项经济管理工作。也可以说成投资理财活动,其中证券投资是财务管理的重耍部分。在长期的证券投资活动中,人们发现,投资者手中持有多种不同风险的证券,可以减轻所遇风险带来的损失。对于投资若干种不同风险与收益的证券形成的证券组,称为证券投资组合。在传统的投资分析中,人都以定性的方法来说明证券投资组合的收益和风险,但通过运用概率论和数理统计的相关知识,可以使投资者从定量的方法上对证券投资组合中的风险性和收益性进行分析,以达到在风险性确定的情况下得到收益最大化或者在收益确定的情况下达到风险性最小……在财务管理活动中,企业情况分析中往往要对企业的财务报表进行分析,以此来得出企业的短期偿债能力情况,比如对流动比率、速动比率、现金流债务比率和到期债务本息偿付比率的环比分析;企业的长期偿债能力情况,如:资产负债率、产权比率、有形净值债务率、权益乘数等分析;对企业营运能力的分析判断,如:营业周期、存货周转天数、应收账款周转天数、流动资产周转率以及总资产周转率等的财务指标的横向纵向分析;盈利能力分析和发展能力分析等都需要运用大量的统计数据和对数据的加工处理,这就需要运用概率