仓库与财务标准与流程.doc

、仓库与财务标准与流程————————————————————————————————作者:————————————————————————————————日期: 工厂仓库与财务工作标准与流程一、入库1、采购入库(原材料与半成品)(1)标准预警基数合理;采购及时;质量合乎要求;入库手续齐全;退货跟踪到位;付款授权控制。(2)流程a、新物品的采购要通过询价→比价→评估→签订合同→下单→验收→付款的流程b、已用物品采购入库流程:库管与车间确定物品预警存量基数(根据车间用量、供应商供应时间)→平时库存到预警线→由库管提出用量→如果临时有订单,由车间提出用量→仓库根据库存填“请购单”→库管与车间负责人同时签字→采购根据“请购单””与供应商联系采购→确定到货时间并告知库管→预付款由采购填“付款指令单”并签字→尹新华审核→采购传“付款指令单”到永福付款→尾款由采购填“付款指令单”→车间负责人先签字确认→尹新华审核→采购传“付款指令单”到永福付款→到货后验收入库,500元以上不管放到哪里都要开入库单,开三联,仓库、采购、财务各一联(“送货单”采购要签字;让步接收的物品,“送货单”采购、库管和车间三人都要签字)→数据及时输入电脑保存→当天或10天内把采购单的财务与采购联送交财务与采购,便于对方审核与输数。→采购根据入库单,做好“应付账款明细”→入库单清单月底库管发给会计,会计核对无误后双方要签字→会计与采购核对应付账款明细,与永福核对明细。C、补退货流程:库管确认数量短少→发“补货单”给采购→采购与供应商沟通→补货→验收入库。车间确认质量有问题并告知库管→库管发“退货单”给采购→采购与供应商沟通→补货→验收入库。d、采购与永福和供应商核对:采购月底根据库管的清单要与永福核对付款情况,无误后在永福的“核对单”上签字→根据客户的对账单与客户对准帐→做好“应付帐款明细”→月初5号前把上月永福的“核对单”和客户的“对帐单”以及整理好的“应付帐款明细”一并传给会计。(3)注意事项付尾款时要车间确认与财务负责人签字审核;会计在“财务讨论组”中调取指令单与银行付款凭证,入账时要付款凭证、入库单、送货单三单齐全;签字手续齐全,付款指令单一定要财务负责人审核签字,月底会计要与采购核对应付账款明细。2、产成品入库(1)标准入库产成品全部合格(2)流程合格产成品:车间填好入库传票,传票要填写产品名称与规格数量,由阿强(或工段长)和入库员签字→库管点数入库→开“进仓单”一式三联,仓库、车间、财务各一联,库管与入库员都要签字,车间这联当天交给入库员,财务这联当天或10天内送给→数据输入电脑→入库单清单月底发给会计与车间核对,无误后清单双方要签字。返修产成品:由于客户退货或者车间发现质量有问题需返修(车间负责人先与客户沟通)→车间传“返修单”给开票人→开票人凭“返修单”办理出库,开出库单→“返修单”月底财务备案。(3)注意事项返修要有“返修单”;入库单双方要签字认可。月底要有入库清单并核对签字,入库传票仓库要留存,半年后方可处理。二、出库1、产成品出库到永福(1)标准按时按量按质出库送货;票据交接及时,手续齐全,往来款项数据一致。(2)流程送货出库(永福):永福通知送货人送货(或送货人每天根据生产量送货)→尹新华开“送货单”,“送货单”与送货人或车间负责人都要签字,一联仓库,一联永福,一联财务→送货人带两联(永福与财务联)去送货,交割货后,要接货人签字,并带回财务联给开票人→把数据按要求输入电脑→清单库管与开票人核对签字→会计月初5号前要与永福对账,并做好“应收账款明细”。退货处理:按退货入库→返修程序走。(3)注意事项送永福票的要单独一本票。退货、返修所开票据要与正常入库、出库区分开来,至少要标明清楚;特别是跨月退货的情况。应收账款明细要与永福的数据一致。要有清单。2、销售出库(1)标准与产成品出库到永福相同。(2)流程根据订单→开票人开送货单,送货单库管与送货人或车间负责人都要签字,一联留存,两联联交送货人,(其中一联交库管发货,一联给客户)→送货人(或经手人)要签字→开票人与库管按要求把数据输入电脑→库管月底要传清单给会计核对,无误后双方签字→开票人做好应收账款明细→开票人发“对账单”到客户→三天内要客户核对回复→做好跟踪催款。退货处理:接受退货信息并告知车间→车间了解情况→协商退货事宜→退货入库→单独存放→返修或处理。(3)注意事项应收账款要与客户相一致;退货要标明。3、领料(1)标准领料区别不同产品,不同领料人,计量准确。(2)流程车间填好领料传票,要区分不同产品,原材料放到车间视同领料计入成本→库管根据传票发料并填开“领料单”→领料员与库管共同签字→数据输人电脑→领料单当天或10天内交财务做账,领料清单月底库管要与车间、会计核对并要签字→会计月底根据领料单核