内部控制管理工作手册.doc

--------------------校验:_____________--------------------日期:_____________内部控制管理工作手册**单位内部控制管理工作手册2016年11月目 录一、**单位基本情况简介 1(一)、**单位基本情况简介 1(二)、职责职能 1二、**单位内部机构设置 5(一)、党组成员分工 5(二)、内设机构 6纪检(监察)机构按有关规定设置。 14(三)、人员编制 14(四)、附则 15(五)、关于开展行政事业单位内部控制基础性工作的会议纪要 17(六)、**单位关于开展行政事业单位内部控制基础性工作的通知 18(七)、关于举办行政事业单位内部控制专题培训的通知 20三、权力运行机制构建和业务流程再造 21四、**单位内部控制风险评估报告 22一、风险识别 22二、风险防范的主要措施 22**单位风险点及主要防控措施一览表 24五、单位层面管理制度 26(一)、**单位会计机构管理制度(试行) 26(二)、**单位决策机制管理制度 30(三)、**单位不相容职务分工制度 32(四) **单位财务股长岗位职责 33(五)、**单位单位会计岗位职责 34(六) 、**单位票证专管员岗位职责 35(七)、**单位出纳岗位职责 36六、 业务层面管理制度 38(一)预算业务管理制度(试行) 38(二)收支业务管理制度(试行) 44**单位收入管理制度 44**单位票据管理制度 45**单位财政支出管理制度 46(三)、**单位关于进一步加强财务管理的规定 57(四)、债务管理 62(五)、**单位采购管理制度 63(六)、资产管理内部控制制度 72(七)**单位内部控制项目管理制度 82(八)、**单位合同管理制度 98七、评价和监督管理制度 102第一章内部控制评价与监督 102第二章**单位审计管理制度 111一、**单位基本情况简介(一)、**单位基本情况简介根据上级关于机构体制改革要求,设立**单位,为县人民政府工作部门,现将**单位职责职能、机构设置和人员编制规定如下:(二)、职责职能(一)贯彻执行党和国家有关文化、艺术、体育、广播电影电视、新闻出版(版权)的方针政策和法律法规;拟定全县文化、艺术、体育、广播影视、新闻出版、版权事业发展规划并指导实施。(二)按权限负责文体广电新闻出版(版权)领域的行政审核、审批、许可、复议和监督工作,指导监督本行业的学会、协会等社团工作。(三)推进文化体育广电新闻出版领域的公共文化服务;规划、指导公共文化体育产品生产;组织实施全县公共文化体育广电新闻出版重大工程、重大活动;指导协调全县重点文化体育广电新闻出版设施建设和基层文化体育广电新闻出版设施建设。(四)指导和管理全县文学艺术工作,指导艺术创作与生产,重点扶植代表性、示范性、实验性文化艺术品种,推动各门类艺术的发展;承担全县性重大文化体育活动。(五)指导、管理全县社会文化事业;指导、管理全县图书馆(室)、文化馆(站)、美术馆事业和基层文化建设;指导、管理全县博物馆(纪念馆)工作,组织实施文物保护和非物质文化遗产保护、传承普及工作;负责组织实施全县全民阅读推广活动;负责文化艺术类社会组织的前置审核工作;指导、监督管理非公有性文化机构和文化艺术类社会组织的业务工作。(六)统筹规划全县群众体育工作,负责推行全民健身计划,协调区域性体育事业的发展;监督实施国家体育锻炼标准,开展国民体质监测和社会体育指导工作队伍制度建设。(七)统筹规划竞技体育发展,组织管理体育训练、体育竞赛、体育科研、运动员队伍建设;指导和推进青少年体育工作;负责全县青少年竞技体育人才的培训和输送。(八)指导、管理全县文化市场;负责对全县文化艺术经营活动进行行业监管;负责对从事演艺活动的民办机构进行监管;负责文艺类产品网上传播的初审工作;负责对网吧等上网服务营业场所实行经营许可证管理;负责对网络游戏服务进行监管;负责网络游戏的网上出版发行前置审核、报批工作。(九)拟订全县文化体育市场发展规划,指导、管理全县文化市场综合执法工作;组织、协调全县“扫黄打非”集中行动和大要案督办工作;承担县“扫黄打非”工作领导小组办公室日常工作。(十)管理全县文物、博物馆事业,指导、监督管理全县文物的保护、管理、利用和执法工作。(十一)管理全县广播电影电视事业,组织、指导、监管全县广播电影电视重大工程、重点设施、重大活动;负责监管全县广播电影电视节目的安全播出;负责全县广播电影电视、信息网络视听节目服务机构和业务的监管并实施准入和退出管理;负责对全县广播电影电视节目、信息网络视听节目和公共视听载体播放视听节目的内容、质量及传输、监测、播出等进行监管;负责监督全县卫星电视接收设施及境外卫星电视节目的安装