用友电子沙盘说明.doc

第四届“用友杯”全国大学生创业设计暨沙盘模拟经营大赛福建赛区决赛重要经营规则一、参赛队每支参赛队5名队员,分工如下:总经理(CEO)、财务总监(CFO)、生产总监(CPO)、营销总监(CMO)、采购总监(CLO)二、运行方式及监督本次大赛采用电子模拟运行系统(以下简称“系统”)与实物沙盘和手工记录相结合的方式运作企业,即所有的决策及计划执行在实物沙盘上进行,并进行手工台账记录,最后的运行确认在“系统”中确定,最终结果以“系统”为准。运行中的销售竞单在电子模拟运行系统中进行,各队在本队运行地参加市场订货会,交易活动,包括贷款、原材料入库、交货、应收账款贴现及回收,均在在本地计算机上完成选单。三、企业运营流程企业运营流程须按照竞赛手册的流程严格执行。CEO按照任务清单中指示的顺序发布执行指令。每项任务完成后,CEO须在任务后对应的方格中打勾;并由CFO在任务后对应的方格内填写现金收支情况;生产总监在任务后对应的方格内填写在产品的上线、下线、结存情况及产品的研发投入情况;采购总监在任务后对应的方格内填写原材料的入库、出库及结存情况;销售总监在任务后对应的方格内填写产成品的入库、出库及结存情况。每步操作完成后,各队必须将该工作在“系统”中同步记录,即双击对应的任务图标,按照任务执行提示输入相应的数字,然后确定退出。经系统确认后的操作,便不能退回重做,沙盘盘面上的运行结果必须与“系统”的结果一致,否则,以系统结果为准。特别提请注意的是:在运行过程中,必须按照手工记录台账的操作顺序执行,但有如下操作可以随时进行,具体任务如下:任务名称规则操作贴现不同账期的应收款采用不同的贴现率,1、2期应收款按1:9(10M应收款交1M贴现费,小于10M的贴现均收取1M贴现费)的比例贴现,3、4期应收款按1:7(8M应收款交1M贴现费,小于8M的贴现也收取1M贴现费)。只要有足够的应收账款,可以随时贴现(包括次年支付广告费时,也可使用应收贴现)。贴现操作应在“系统”的贴现功能下进行输入(如图),可选贴某一账期的应收款,输入贴现的金额,然后确认贴现即可。1、随时贴现(包括在投入广告时也可以贴现)2、当“系统”提示资金不足时,可以在“系统”中执行贴现操作,3、“系统”自动将1、2季贴现额加总后,计算贴现费;对3、4季贴现费用的计算,与1、2季的处理方法一样。出售产品和原料现金断流时,可以采用处理原料和产品的方式融资。产品可以按照成本价售出;原料按照8折的售价售出,所得到金额向下取整,例如:出售6个R1原料将获得4M现金。1、在“系统”中最下行图标中双击“出售库存”图标,输入出售数量,确定;任务名称规则操作厂房贴现正常情况下卖厂房后,直接转入变为4Q的应收账款。但在急用的情况下,且操作步骤没有轮到变卖厂房的操作时,可以利用本功能直接将厂房的价值按照4Q应收账款贴现(按1:7的比例)1、在“系统”中最下行图标中双击“厂房贴现”图标,2、将厂房的价值移到现金、贴现费用、厂房租金处。特别注意:1、如果无生产线,现金额等于卖出价进行Q4账期应收款贴现2、如果有生产线,卖出价进行Q4账期应收款贴现后,再扣除厂房租金(例如:出售有生产线的大厂房,40M应收款转为现金30M,贴现费用5M,租金5M);3系统自动全部贴现,不允许部分贴现紧急采购如果原材料预定不够,又需要当期采购,则可以使用本功能每种原材料单价为2M。紧急采购产成品的价格为直接成本的3倍。1、在“系统”的紧急采购功能中,选择需要紧急采购的原材料或成品,并输入订货量后确认订购。四、银行贷款及原材料采购本操作为“系统”运作中的第一组操作,包括申请贷款、原材料入库以及下原材料采购订单。该组操作以下原材料订单操作结束为终止点,即:当原材料订单确认后,该组功能就不能操作了1、银行贷款银行贷款的品种如下表所示:类型额度基本贷款单位利息/年归还方式操作长期贷款长、短期贷款的总额度为上年权益的三倍10M10%每年年初申请新贷款,每年年初支付利息,到期还本1、长期贷款每年年初时,缴纳已贷款的利息,按已贷款的10%取出现金中取出放在利息处;2、在“系统”中,只要输入各市场的广告费,系统将提示缴纳上年税金、广告费和长期贷款的利息,确定后,系统自动扣除现金。3、申请长、短贷款时,需要在“系统”中输入长贷的数量和贷款的期限,确认后短期贷款20M5%每季度初申请新贷款,利随本清,每季初系统自动扣除短贷本息规则说明:(1)长期和短期贷款信用额度长短期贷款的总额度为上年权益总计的3倍,长期贷款必须按10M的倍数申请,短期贷款必须按20M的倍数申请。(2)贷款规则a、长期贷款每年必须归还利息,到期还本,本利双清后,如果还有额度时,才允许重新申请贷款。即:如果有贷款需要归还,同时还拥有贷款额度时,必须先归还到期的贷款,才能申请新贷款。不能以新贷还