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生活需要游戏,但不能游戏人生;生活需要歌舞,但不需醉生梦死;生活需要艺术,但不能投机取巧;生活需要勇气,但不能鲁莽蛮干;生活需要重复,但不能重蹈覆辙。-----无名关于公司财务内部控制制度的几点意见内容可以分为几个部分:一、仓库单据管理办法二、费用报销管理三、物资采购管理四、合同管理五、固定资产管理六、存货的管理七、低值易耗品管理八、个人用品、印刷品的管理九、出纳、会计工作描述十、资金管理第一部分公司仓库单据管理办法总体原则:物资进出有凭可依、账实相符、业务真实、合理库存、物资安全、质量保证。保管做到业务真实、登记正确、清晰、字迹工整、验收入库、质量合格、妥善保管、单据传递及时、开具单据分类准确、及时盘点库存。:发货单位的送货单、采购部提供的发票及请购单。:一式四联入库单分别由采购员、保管员、质检员签字,按入库单流程办理,未签字、未质检不能入库,不能收发货,财务判定为无效单据。:注意验收数量品种是否相符,注意验收方法与产品是否符合要求,有无质量问题,部分货品包装是否破损。:入库单按单中各项规范填写,按照不同种类分别登记,写清进货单位名称、进货数量、进货型号等相关信息,注意字迹清晰、工整。:月底保管员要对所有入库产品进行数量分类合计,并与财务部数量科目核对相符。:入库单入帐、传递、分类、结帐按财务制度及流程规定,装订成册由仓库保管。(半成品):依据生产部门填写入库表及入库记录,详细填写本入库单,详细注明名称、规格、数量。:一式四联入库单分别由入库员(生产部)、保管员同时签字,按产成品入库流程办理,未签字、未质检的产品不能入库,不能收发货,财务判定为无效单据。:入库单中各项应规范填写,生产部开具入库记录表,登记产品数量、规格、型号。保管员填写入库单,办理产成品入库,同时作为财务部月末计算产品生产成本的依据。:入库单月末合计重量财务部相对应科目及生产部月报对账相符。:入库单按生产编号及产品规格分类,装订成册。:注意品种、数量、规格、::由用料部门填写一式三联领料单,经领料人签字,保管员据此发料同时签字确认。:按照原料种类分别装订成册。:月末领料单、材料收发结存月报表财务对应会计科目一致。(产成品):、通知开具一式五联《出库单》,由业务组开单员、保管员、提货人共同签字,仓库凭单签字发货。。仓库保管员未签字,未到场监督不许发货。(打印)作为仓库、业务部、财务部、客户联、出门联的依据。月末由仓库填报产成品收发结存月报表,与营业部、同财务部对账月结相符。,分类别装订。,记账联交与财务,第三联保管记账,第四联作为出库单据交与提货人,第五联作为出门联交与公司门卫或者保安。、入仓单。所有物资、物员、采购材料等进仓,均需填写进入库单。本单一式四联,由保管员凭供应商送货单、采购合同、请购单或经审批的采购计划据实填写与验收。:第一联为仓库存根并记账;第二联为财务记账入账;第三联为质检联;第四联为客户联给供货单位查询。,与仓库、采购三方同时签字,方可入库,否则判定为待检区存放,不能入库、不能发货出库。:入库单流程图:采购部门提供::凭送货单及采购发票等填制现金物料报销单仓库:凭单验收入库:、、质检员、:在收到仓库传递的入库单,立刻进行检验,检验合格之后立即交与财务备案。财务部:凭第二联入库单及送货单、发票等填制记账凭证采购与财务对账:(半成品)(半成品)入库,所有让售、销售、加工料销售等产成品(半成品)均需填写本入库单。本单一式四联,由保管员依据生产部产成品加工入库单填写;第一联为仓库存根联;第二联为财务记账联;第三联为质检联;第四联为生产联。(半成品)入库单流程:仓库:依据生产部完工入库记录填写一式四联入库,同时留存第一联存根记账财务部:凭入库单做成本计算及编制发出商品记账凭证,留存第二联质检部:根据入库单做抽样检查,出具质检报告单,及时交与财务。,含产成品(半成品)、加工