差旅费及业务招待费报销管理办法.docx

陕西红杉能源有限公司费用报销管理办法财务中心一三年七月二十三日0二目录1.............................................................................................第一章:总则1........................................第二章:财务费用报销基本制度及基本流程3............................................................第三章:管理费用报销管理办法81..........................................................................第四章:财务费用管理..................................................................第五章:销售费用报销管理9132................................................专项支出财务报销制度及流程第六章42....................................................................费用的控制与监督第七章第一章:总则合理控制费用,规范财务报销行为为了加强公司内部管理,第一条支出,特制定本制度。本制度根据公司的实际情况,将报销分为管理费用、财务第二条以下分别说明相关的借款流程及各项支出具体的,费用、销售费用财务报销规定和报销流程。第三条费用审批权限为:财务总监五仟元以下;公司总经理五仟“以下”含本数,、元至一万元;董事长一万元以上。本办法“以内”“以上”不含本数,、“以外”。本制度适用公司本部及下属单位(会所、办事处等)第四条第二章:财务费用报销基本要求及流程)发票(报销人必须取得合法有效的报销单据第五条,若票据不合法,无论哪个高管签字审批均无效。费用报销单填写及票据粘贴要求:第六条、报销单据填写应力求整洁美观,不得随意涂改;1、报销单封面与封面后的托纸必须大小一致,各票据不得突出于2;封面和托纸之外(票据过大时应按封面大小折叠好)、各票据应均匀贴在报销单封面后的托纸上,整份报销单各部分3厚度应尽量保持一致;,需有层次序列张、若报销票据面积大小相同或相似(如车票等)4贴;1,,应尽量张贴在一块、报销单据金额、类型相同的(如车票等)5并按金额大小排列;、报销票据在粘贴时,确保审核人能够完全清楚地审阅到报销金6额;、报销单据一律用黑色钢笔或签字笔填写;7、报销单各项目应填写完整,大小写金额一致,并经部门领导有8批准;效、有实物的报销单据须由验收人验收后在发票背面签名确认,需9入库的实物单据应附入库单;人物事件等资料,起至地点、出租车票据需注明业务发生时间、、10每张出租车票背面需有主管领导签字确认;元,需要提前一天通知财务备款。5000单笔报销总额超过第七条在一个预算期内,各项费用的累积支出原则上不得超出预第八条算,超出预算纳入对部门负责人的考核,特殊情况需公司负责人审批并执行追加预算程序。:费用报销基本流程:第九条第十条报销时间的具体规定