xx4年农信社流动性风险管理现状.doc

2014年我国农村信用社流动性风险管理现状报告大厅摘要:流动性风险是指商业银行虽然有清偿能力,但无法及时获得充足资金或无法以合理成本及时获得充足资金,来应对资产增长或支付到期债务的风险。流动性风险是指商业银行虽然有清偿能力,但无法及时获得充足资金或无法以合理成本及时获得充足资金,来应对资产增长或支付到期债务的风险。流动性风险可以分为融资流动性风险和市场流动性风险。融资流动性风险是指商业银行在不影响日常经营或财务状况的情况下,无法及时有效地满足资金需求的风险。市场流动性风险是指由于市场深度不足或市场动荡,商业银行无法以合理的市场价格出售资产以获得资金的风险。流动性风险因具有不确定性、冲击破坏力大等特点,有时被称为“商业银行最致命的风险”。特别是美国次贷危机及其后来引发的全球金融危机,加之2013年6月份全国银行业出现的“钱荒”风波,都说明了流动性风险管理对于商业银行的重要性。由于商业银行高杠杆率的经营特点,流动性风险管理已成为商业银行全面风险管理的主要风险之一,是一种综合性风险,是商业银行实现持续经营管理必须面临和解决的重要内容。流动性风险是全球金融机构共同面对的重大风险之一。国内外商业银行经营状况一再表明,银行倒闭风险多以流动性枯竭的形式表现出来。伴随我国农村信用社改革的不断深化,配套实施流动性风险管理显得越加重要。目前农村信用社的资产负债结构不均衡、资产变现能力差、流动性不佳等问题较为突出,流动性管理不足对农村信用社的业务经营具有很大负面影响。因此,建立健全流动性风险管理体系、创新完善的流动性风险管理方法和技术、提升精细化管理水平等一系列应对措施的尽快出台就显得尤为必要。农村信用社是以县(市)级联社为一级法人的非银行金融机构,实体规模较小,资金实力较弱。尤其是在宏观经济下行时期,随着利率市场化的加速、金融脱媒的加剧、互联网金融的发展以及金融同业竞争的日趋激烈,农村信用社的融资能力、盈利能力和资金运用能力相对于国有商业银行和股份制商业银行均处于弱势地位。加之农村信用社存在资本杠杆率偏高、资产形式单一、变现能力较差、信贷资产质量较低、流动性负债比例较高等先天不足的问题,流动性风险是农村信用社面临的重要风险。面对风险成因日渐复杂、监管日趋严格的风险管理环境,农村信用社加强流动性风险管理显得尤为迫切。农村信用社流动性风险管理能力不足 2010年4月,银监会就农村中小金融机构风险管理机制建设提出具体要求时,主要关注的是信用风险、市场风险和操作风险。目前,全国农村信用社全面系统的流动性风险管理体系建设刚刚起步,相对国有银行和股份制商业银行的风险管理体系来讲还比较滞后。农村信用社流动性风险管理的主要做法仅限于流动性风险监管指标测算,对流动性风险管理能力的提高重视不够,甚至相当一部分农村信用社尚未将流动性风险管理列入风险管理范畴。据宇博智业市场研究中心发布的中国农村信用社金融业务发展现状及其问题策略研究报告显示流动性风险产生的根本原因在于流动性供给与流动性需求匹配不一致,既有金融机构的内部原因,也有整个经济金融发展的外部原因。内部原因主要包括:一是农村信用社流动性风险管理意识淡薄,缺乏对本机构流动性风险引发破产倒闭可能的思考;二是农村信用社存贷期限错配现象严重,不稳定的“短贷长用”平衡会对资金流动性产生冲击和影响;三是部分农村信用社偏离了原本的市场定位和区域,过分