第六章银行保函与备用信用证.ppt

第六章银行保函与备用信用证产生背景国际贸易中,跟单信用证为买方向卖方提供了银行信用作为付款保证,但不适用于需要为卖方向买方作担保的场合,也不适用于国际经济合作中货物买卖以外的其他各种交易方式。然而在国际经济交易中,合同当事人为了维护自己的经济利益,往往需要对可能发生的风险采取相应的保障措施,银行保函和备用信用证,就是以银行信用的形式所提供的保障措施。熟悉银行保函的定义、基本职能和有关当事人的责任与义务了解银行保函的基本内容和业务流程理解并掌握银行保函的种类熟悉备用信用证的定义了解《国际备用证惯例》产生的背景与特点能够比较备用信用证与银行保函之间的不同点学****目标第一节银行保函概述第二节银行保函的种类第三节银行保函与商业信用证的比较第四节备用信用证第一节银行保函概述一、银行保函的定义及基本职能(一)银行保函的定义银行保函(LetterofGuarantee,L/G)叫银行保证书,是银行作为担保人应交易或合约关系中的一方即申请人(或称委托人)的要求,向另一方即受益人开出的有担保性质的书面承诺文件。一旦申请人未按其与受益人签订合同的约定偿还债务或履行约定义务时,由银行履行担保责任。银行保函是银行根据其客户签发的书面承诺,买方或卖方请求=向…..申请银行买方卖方或签发书面承诺受益人保证在委托人违约时支付一定金额给受益人。(二)银行保函的功能保函出具的目的是为了使受益者能够得到一种保证,以消除他对申请人是否具有履行某种合同义务的能力或决心的怀疑,从而促使交易顺利进行,保证货款和货物的正常交换,这是保函的基本功能之一。除此之外,保函还通常用来保证预付款项的归还、贷款及利息的偿还、合同标的物的质量完好、被扣财务的保释等等。概括而言,保函从其本质上来说具有两大基本作用:第一,保证合约的正常履行;第二,发生合同违约时,对受害方进行合理补偿。(三)银行保函的性质(1)根据银行保函与基础合同的关系不同分为:从属性保函和独立性保函从属性保函:从属于基础合同的银行保函。独立性保函:根据基础合同开具,但一经开立,便成为具有独立效力的自足文件,担保行对受益人的索赔要求是否支付,只依据保函本身的条款的一种银行保函。从属性保函的特点1、保函是基础合同的一个附属性契约;2、保函项下的索赔是否成立是以基础条款为中心,如果基础合同无效,银行的担保责任即告消灭;3、只有当保函的申请人违约,并且不承担违约责任时,担保行才承担保函项下的赔偿责任,因此担保行的付款责任是第二性的,申请人的责任是第一性的;4、传统的保函是从属性的,各国国内交易使用的保函基本上是从属性质的保函。独立性保函的特点1、只要银行保函规定的偿付条件已经具备,而与基础合同的履行情况并不必然相关,担保行就应偿付受益人的偿索,又称见索即付银行保函;2、担保行的付款责任是第一性的;3、国际上通行的银行保函多为独立性保函。