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MPA考核简介MPA考核的定义及对象MPA(MacroPrudentialAssessment),即宏观审慎评估体系,是央行提出的对商业银行考核的监管体系。MPA考核体系及奖惩措施MPA主要构成包括资本和杠杆情况、资产负债情况、流动性、定价行为、资产质量、跨境融资风险、信贷政策执行等七个方面,共有14项指标。七大类考核的分值均为100分,优秀线为90分,达标线为60分。央行按照MPA考核得分情况将所有存款类金融机构分为三档:A档、B档和C档。若想被评为A档机构,七大方面都要优秀,即大于或等于90分。资本和杠杆情况、定价行为任何一项不合格,或其它五类任何两部分不达标,就落入了C档。既不是A档也不是C档的为B档(当前我行)。举例:某银行缴存的存款准备金为100亿元,如果对其执行约束措施,存款准备金利率下调10%的话,3个月损失利息收益405万元。如果需要增加宏观调控力度的情况下,启用±20%或者±30%的幅度执行的话,则相应的利息收益或损失差距更大。除此之外,《河北省地方法人金融机构宏观审慎评估实施办法(讨论稿)》第十六条规定:为引导评估不达标的机构改进经营状况,提高稳健经营水平,能够按规定程序适时对C档的机构实行以下约束措施:1、诫勉谈话;2、执行约束性的存款准备金利率;3、暂停使用再贷款、再贴现等货币政策工具;4、上浮常备借贷便利利率;5、暂停中期借贷便利操作对象资格;6、金融市场准入及金融债券发行的资格受限;7、上调存款保险费率;8、进入利率定价自律机制的资格受限;9、在“金融机构综合评价”中扣分;10、人民银行规定的其它惩罚性措施。三、MPA考核指标1、资本和杠杆情况:具体指标包括资本充分率(80分)、杠杆率(20分)、总损失吸收能力(TLAC)(暂未实施)。资本充分率=机构持有的资产/风险加权资产。该资本充分率采用央行的宏观审慎资本充分率,与广义信贷扩张速度直接挂钩,和银监会《商业银行资本管理办法(试行)》%(%)完全不同。MPA考核中,资本充分率和杠杆率是首要指标,其中用以考核银行风险程度的资本充分率占据重要位置,也是最难完成的指标。考虑资本充分率占80分,一旦银行资本充分率不达标,便很难经过该项评价。从国际经验来看,巴塞尔协议I、II、III均对资本充分率进行重点要求,各国金融监管当局使用这一指标来监测银行抵御风险的能力,目的在于抑制风险资产的过度膨胀,保护存款人和其它债权人的利益、保证银行等金融机构正常运营和发展。2、资产负债情况:具体指标包括广义信贷(60分)、委托信贷(15分)、同业负债(25分)。广义信贷=旧口径广义信贷+表外理财=各项贷款+债券投资+股权及其它投资+买入返售资产+存放非存款类金融机构款项+表外理财-现金和银行存款。从结构上看,广义信贷基本上包含了银行资产端的所有主要内容。对于大多数资本充分率在13%左右的机构而言,只有当广义信贷增速低于12%(符合M2增速时),才可能被评为A档。可见,部分城商银行面对这一考核压力较大,大部分国有银行能够满足这一指标。而小银行在考核压力之下,会根据流动性卖出相关资产,如交易类的债券和货币基金,然后是资管产品,这也会对相关市场造成压力。3、流动性:在流动性评估分项中,包括流动性覆盖率(40分)、净稳定资金比例(40分)这两个定量指标,及