832558爽口源_公开转让说明书.pdf

甘肃爽口源生态科技股份有限公司 Gansu Technology Co.,Ltd. 公开转让说明书主办券商长春市自由大路1138号甘肃爽口源生态科技股份有限公司公开转让说明书 1 声明本公司及全体董事、监事、高级管理人员承诺公开转让说明书不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其真实性、准确性、完整性承担个别和连带的法律责任。本公司负责人和主管会计工作的负责人、会计机构负责人保证公开转让说明书中财务会计资料真实、完整。全国股份转让系统公司对本公司股票公开转让所作的任何决定或意见,均不表明其对本公司股票的价值或投资者的收益作出实质性判断或者保证。任何与之相反的声明均属虚假不实陈述。根据《证券法》的规定,本公司经营与收益的变化,由本公司自行负责, 由此变化引致的投资风险,由投资者自行承担。甘肃爽口源生态科技股份有限公司公开转让说明书 2 重大事项提示本公司特别提醒投资者注意下列风险及重大事项: 一、实际控制人不当控制风险公司实际控制人吕斐斌持有本公司1,500万股股份,占公司总股本的 %。吕斐斌现任公司董事长兼总经理,对公司的发展战略、经营决策、人事任免、利润分配等均具有实际的控制权,若其不当利用该种控制权,则可能损害公司和其他股东的利益。二、公司治理的风险有限公司整体变更为股份公司后,逐步建立健全法人治理结构,完善了内部控制体系。因股份公司成立时间短,公司治理和内部控制体系仍需逐渐完善; 随着公司的发展,经营规模的扩大,对公司治理将提出更高的要求。因此,公司未来经营中存在因管理不适应公司发展需要,而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。三、现金管理风险公司主要向农户采购原材料,销售的客户主要为个体经销商,报告期内向农户采购毛百合全部以现金支付货款,向个人经销商销售采用现金收款比例约为75%,虽然公司制定了现金管理的相关制度,且公司改制为股份公司后,与百合基地村委会达成协议采用银行转账形式支付货款,对客户的销售也均转变为银行转账形式收款,但因报告期现金收付款比例较大,公司的现金管理仍存在一定风险。四、毛利率波动风险 2012年度、2013年度及2014年1-%、% %,报告期公司毛利率大幅波动,主要受百合价格波动、公司加工百合出品率(产成品量/原材料量)波动、及公司新产品推出等因素影响,虽然公司采取了包括对百合市场价格充分研究、加强熟练工人的培训及不断开发新的产品等措施提高公司毛利率水平,但公司毛利率的波动仍将对公司业绩产生重大甘肃爽口源生态科技股份有限公司公开转让说明书 3 影响。五、单一客户依赖风险 2012年度、2013年度及2014年1-10月公司对前五大客户的销售额分别约为440万元、2,930万元及6,370万元,占公司营业收入总额的比例分别约为 %、%%,其中2013年度及2014年1-10月公司对第一大客户的销售额分别约为2,460万元及4,660万元,%%。虽然向第一大客户主要销售精选毛百合,对公司的利润贡献较小,且公司通过新产品推广及品牌宣传等措施逐步开发更多客户,但从收入比例而言,公司依然存在较大的单一客户依赖风险。六、单一供应商依赖风险 2012年度、2013年度及2014年1-10月公司向前五大供应商采购额分别约为560万元、3,020万元及7,040万元,%、 %%。公司与兰州市七里河区西果园镇堡子村及巍岭乡晏家洼村签订了长期种植合作协议以保证公司百合原料采购,但从采购比例来看,公司依然存在较大的单一供应商依赖风险。七、自然灾害风险公司主营业务为以兰州百合为主的高原夏菜的种苗脱毒组培快速繁育、生态种植、生产加工和国内外销售。报告期内公司的主要产品为各类鲜百合的销售,由于百合的种植受自然条件的影响较大,且兰州百合种植地域性强,因此如果出现对百合生长严重不利的自然灾害,将严重影响公司的百合收购,进而对公司的业绩产生重大影响。八、原材料价格波动风险公司百合原料主要从种植户收购,为保证原料百合收购的稳定性,公司与兰州七里河区主要种植区村委会签订了《百合种植合同》,该合同属框架性协议,根据合同该村农户种植的百合优先出售给爽口源股份,但并未就数量及价格等信息进行约定,虽然公司采取了包括给农户提供种植技术培训、肥料等措施来保证后续的收购,但原料价格波动、以及因此导致农户货源流失等因素均甘肃爽口源生态科技股份有限公司公开转让说明书 4 会给公司业绩带来重大影响。九、Mini碗装鲜百合价格下降风险 2013年底公司推出新产品Mini碗装鲜百合,2014年1-10月Mini碗装鲜百合实现