信用和信用工具浙江工商大学.ppt

第一节信用概述 一、信用的涵义定义:信用是一种借贷行为,是以偿还和付息为条件的价值单方面转移。具体说就是商品和货币的所有者,把商品和货币让渡给需要者,并约定一定时间由借者还本付息的行为。分析和理解信用的概念应从以下几方面着手:信用是以偿还和付息为条件的借贷行为。信用关系是债权债务关系。信用是价值运动的特殊形式。2020/4/131二、信用的特征不论信用的形式如何,它们都具有以下共同特征:以还本付息为条件。反映的是债权债务关系具有特殊的价值运动形式G-G。2020/4/132三、信用的产生与发展(一)信用产生基础:信用是商品货币经济发展到一定阶段的产物。当商品交换出现延期支付、货币执行支付手段职能时,信用就产生了。一般认为,信用的产生必须具备两方面的条件:首先,信用是在商品货币经济有了一定发展的基础上产生的。其次,信用只有在货币的支付手段职能存在的条件下才能发生。(二)信用的发展1、形式的发展:●尚未工具化的信用●尚未流动化的信用●完全流动化的信用2020/4/1332、内容的发展●高利贷信用高利贷信用是高利贷资本的运动形式,是人类历史上最早产生的信用形式。高利贷信用的最突出特征是贷款利息率特别高。●借贷资本信用就是为了获取剩余价值而暂时贷给职能资本家使用的货币资本,它是生息资本的现代形式。借贷资本是现代资本的运动形式,是随着资本主义生产关系的建立而逐步发展起来的信用形态,并长期服务于现代市场经济社会。2020/4/134四、现代信用与现代经济信用关系即债权债务关系是现代经济中最普遍最基本的经济关系。现代信用关系:个人、企业公司、政府、金融机构和国外部门彼此之间和各自内部的债权债务关系2020/4/135第二节信用形式一、商业信用(一)概念:商业信用是工商企业之间相互提供的,与商品交易直接联系在一起的信用形式。商业信用是现代信用制度的基础。商业信用的典型形式:商品赊销和预付货款2020/4/136(二)特点1、商业信用是一种直接信用,具有灵活性、适应性和便捷性。2、商业信用的借贷行为与商品买卖行为紧密结合。3、商业信用的规模与产业资本的周转动态相一致。2020/4/137(三)局限性1、规模——受单个企业所拥有的资本量的限制。2、范围和方向——受商品流转方向限制。3、期限——企业生产周转时间的限制。2020/4/138二、银行信用(一)概念银行信用是指银行及其他金融机构以货币形式,通过存款和贷款等业务活动提供的信用。银行信用的基本形式:存款和贷款由于银行信用克服了商业信用的局限性,大大扩充了信用的范围、数量和期限,并与商业信用相互补充,共同推动信用事业的发展,可以在更大程度上满足经济发展的需要,所以,银行信用成为现代信用的主要形式。银行信用有了巨大的发展与变化,主要表现在:越来越多的借贷资本集中在少数大银行手中;银行规模越来越大;贷款数额增大,贷款期限延长;银行资本与产业资本的结合日益紧密;银行信用提供的范围也不断扩大。2020/4/139(二)特点1、银行信用是间接信用。2、银行信用具有广泛的可接受性。3、银行信用具有信用创造功能4、银行信用规模与产业资本的周转动态往往不一致。2020/4/1310