企业基本情况.doc

金算盘复****案例企业基本情况鱼乐股份有限公司是一家生产及销售豆浆和酸奶产品的工业企业,采用2007年新会计制度科目核算体系,记账本位币为人民币,于2010年1月1日开始采用计算机系统进行会计核算及企业日常业务处理,有外币业务。记账凭证类型全部采用“记账凭证”。二、(1)张友,财务主管,系统用户组,具有所有模块的操作权限。(2)刘华,缺省用户组,除报表以外所有权限,权限组名称:主办。(即汇率匹配方式为向前匹配),美元币符编号为USD,。:总经办,生产部。,男,采购部,经营人员,征收个人所得税,扣税标准:中方人员3000元郭成,男,财务部,管理人员,征收个人所得税,扣税标准:,客户,所属类型:零售农场有限公司,供应商,所属类型:-10-221记账凭证126期初数据5000P001单位农场有限公司科目2202应付账款币种人民币日期凭证类型凭证号摘要借方贷方对账号2009-12-201记账凭证56期初数据8000P0021001现金,50000元1002-01工行,借:12300元。1221-01其他应收款/员工借款,职员:李明4000元。1221-02其他应收款/保证金,单位:餐厅公司5000元。1403-01原材料/黄豆3000元,1000斤1231坏账准备,贷:70元。1405-01库存商品/豆浆5000元1601固定资产,借:元。1602累计折旧,贷:42000元2001短期借款,贷:元2211-01工资2211-02福利费2211-03工会经费2211-04教育经费2221-01应交增值税2221-01-01进项税额2221-01-02销项税额2221-02应交个税2221-03所得税5001-01一车间5001-02二车间5101-01工资5101-02福利费5101-03工会经费5101-04教育经费5101-05水电费5101-06折旧费6601-01工资6601-02福利费6601-03工会经费6601-04教育经费6601-05差旅费6601-06广告费6601-07水电费6602-01工资6602-02福利费6602-03工会经费6602-04教育经费6602-05差旅费6602-06折旧费6602-07水电费6603-01利息支出6603--10-01使用部门总经办折旧费用科目6602-06原值225,,-10-01已计提折旧期间14最后一期计提完折旧是三、,向牧场公司采购牛奶100桶,100元/桶,已到货,货已验收入库,增值税发票列明价款10000元,税额1700元,价税款未付。,向农场公司采购黄豆1000斤,不含税单价3元/斤,货已验收入库,工行已付款,转账支票号zzp001。