职工差旅费报销管理办法.doc

职工差旅费报销管理办法为了保证出差人员工作与生活的需要,规范差旅费管理,根据(青财行字【2004 】1037 号)及《中国水利水电建设集团公司差旅费用报销管理办法》(中水电财【 2003 】56号)文件精神,结合本单位实际情况,制定本办法。㈠出差审批权限和报销手续 1 、职工出差事先要经过本单位工区负责人及部门主管领导的批准,否则不予报销差旅费。 2、车辆出车必须经本单位主管部门批准,乘车人员、调度人员签认结算单, 确认起讫地点、事由、里程及用车时间。 3 、出差人员乘坐飞机和自带车辆到 300 公里以外的地区出差,必须从严控制。 4 、各级领导在签发审批单时,必须严格审查出差事由、起讫地点及工作要求。出差人员出差返回单位后,必须及时向本单位主管业务领导汇报工作完成情况。 5 、差旅费开支范围包括城市间交通费、市内交通补助费、住宿、伙食补助费。 6 、城市交通费、住宿费在规定标准范围内凭据报销,伙食补助费和市内交通费实行定额包干。 7 、职工出差经审批同意后可到财务领取借支单,出差回来 3 天内及时办理财务报销手续,对于没有特殊情况未及时清理借款的,财务部门有权不再借支其他款项并从其工资中扣回借款。 8、出差人员必须取得合法有效的票据并对票据的真实性负责。㈡交通费 1、出差人员的城市间的交通费,按照规定可以乘坐的交通工具,凭据报销。未按规定乘坐交通工具的,超支部分自理。 2 、乘坐火车和长途汽车,从晚八时至次日七时之间,在车上连续过夜 6小时以上的,或者连续乘车 12 小时以上的,可购同席卧铺票。符合规定而未购票者,按实际乘坐的火车硬座位票价发个人补助费(乘坐慢车和直快列车的,分别按慢车和直快车硬席座票的 60% 计发;乘坐特快列车的,按特快列车硬座座位票价50% 计发;乘坐新型空调特快列车和新型空调直达特快车的,按 30% 计发。 3、符合乘坐火车卧铺规定的,火车卧铺票订购手续费按 10元/张包干使用。 4 、乘坐飞机,往返机场的专线客车费用和经当地县级以上政府和权威部门批准随同车、飞机票一并出售的人身意外伤害保险费(限每人每次一份) 、附加费、机场建设费、空调费及必要的小件寄存费,可凭据报销。㈢出差人员市交通费按下列标准计发 1、出差人员,按住宿天数每天 20元给予报销,超支不补。 2 、职工出差一般不得报销出租车费用,如确需乘坐出租车的,需事先得到主管领导的批准,否则不予报销;报销出租车费用的不在享受市内交通补助费。 3 、自带车辆或者接待单位提供交通工具的出差人员(含随行人员)不再报销和享受城市间交通费、市内交通补助费。 4、职工在局属各单位出差期间不计发市内交通补助费。 5 、司助人员出差期间不计发市内交通补助费,发生的过路费、停车费经调度人员和主管领导审批后随同任务结算单一同报销。㈣住宿费出差人员出差到一般地区,住宿费标准为平均每天 120 元;出差到特区为平均每天 200 元;凭据报销,超支自理。 3 、参加上级主管单位及其他综合部门统一安排的活动、会议,因受条件限制,实际住宿费超过定额标准的,经主管业务领导批准和财务部门审批后,可予以报销。㈤伙食补助费 1、职工连续出差在三十天以内(含30天)的,不分途中和住勤,每人每天伙食补助标准为:一般地区 20元, 2、司助人员出车视同一般人员出差。 3、往返里程不足 160 公里,当日返回的短