企业资金管理制度大全.doc

,希望通过本制度规范资金管理工作,防范在管理资金过程中的各种风险。,指企业经营过程中用于收支目的的所有人民币、各种外汇钞票。,指企业存放在银行账户中,通过发给银行指令、随时可以用来支付各项开支的资金。即:通常所说的银行存款。,企业现钞和现金收付管理。;负责编制企业资金管理制度。:,现钞收支管理,银行存款收支管理,。:,职工交回差旅费剩余款、处罚赔偿款、备用金退回款。,收取不能转账的单位或个人的销售收入。,处理各类废旧物资的收入。收取外单位或个人支付的设备车辆出租费、承揽外加工,费等。,其他不足转账付款起点的小额收入。,客户或其他单位或个人通过邮局以汇款单支付企业的现钞。,支付给职工个人的差旅费、备用金。,职工小额福利补助。,转账金额在结算起点以下的零星支付款项。,根据国家规定颁发给个人的各种科学技术、文化艺术、体育等各种奖励金。,小额零星采购付款。,其他任何部门和个人除财务部特殊授权以外,一律不准办理货币资金的收付业务。,并于当日存入公司的开户银行。由于收款太迟而来不及在当天存入公司开户行的,出纳应于第二天送存银行。,所有收付业务无论金额大小原则上应通过银行账户进行,现钞收支业务应限制在最低水平。降低现钞收支水平是全体员工的共同责任。。超过限额的支付必须通过银行账户办理。;超过一定数额的外汇现钞必须经授权董事批准。.。出纳人员不得将私人现钞存放在公司保险柜中。。。。。,即实行通常所指的账钱分管制度。特殊情况经批准后允许由出纳人员制作的现金凭证必须经过其他独立会计人员的审核后方可过账。。“小金库”。,特殊情况应经财务部事先书面授权批准。收到现金的销售人员必须在一个工作日内将现金通过当地银行或邮局汇回公司。,必须立即交出纳人员办理签收手续。出纳人员收到邮局汇款单后,应在一个工作日内送邮局承兑现钞。、邮局收送现钞(特别是大额提现)必须由内部保安人员或相关人员陪同。发生现钞被盗被抢后,必须立即报警并向C